Tisztelt Közgyűlés!
A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. § (6) bekezdése szerint a helyi önkormányzat éves belső ellenőrzési tervét a Közgyűlésnek kell jóváhagynia.
A 2013. évi belső ellenőrzési terv a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 31.§ (4) bekezdése szerinti tartalommal került összeállításra. A 2013. évi belső ellenőrzési terv - a Nemzetgazdasági Minisztérium Útmutatójának figyelembevételével - tartalmazza a kockázatelemzés lépéseit, a kockázatelemzés módszerét, a kockázatelemzés eredményének bemutatását és a tervezett ellenőrzések felsorolását. A tervezett ellenőrzések táblázatos formában kerültek bemutatásra. A táblázatok tartalmazzák a tervezett ellenőrzések tárgyát, az ellenőrzések célját, az ellenőrizendő időszakot, a szükséges ellenőri kapacitás meghatározását, az ellenőrzések típusát és módszereit, az ellenőrzések ütemezését és az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egységek megnevezését, továbbá az azonosított kockázati tényezőket.
Az ellenőrzési terv összeállításánál kiemelt szempontként kezeltük a kockázatelemzés alapján felállított prioritásokat. A hibák előfordulása szempontjából magas kockázatúnak ítélt területek ellenőrzését ütemeztük be. Az éves ellenőrzési tervet úgy állítottuk össze, hogy a soron kívül szükségessé váló ellenőrzési feladatok is végrehajthatók legyenek.
Kérem az előterjesztésben foglaltak megvitatását, és a 2013. évi belső ellenőrzési terv jóváhagyását.
Érd, 2012. szeptember 21.
dr. Ferencz Dóra
HATÁROZATI JAVASLAT
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése jóváhagyja az önkormányzat 2013. évi belső ellenőrzési tervét.
Határidő: 2013. december 31.
Felelős: dr. Ferencz Dóra jegyző
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.
2013. évi belső ellenőrzési terv - letöltés
1. melléklet - letöltés
2. melléklet - letöltés