Tisztelt Közgyűlés!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 24. § (1) bekezdése szerint 2013. január 1-től a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester április 30-áig nyújtja be a Közgyűlésnek. A jegyző a helyi önkormányzat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek és a Kormány Áht. 13. § (1) bekezdése szerinti döntéseinek figyelembevételével állítja össze.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr.) 26. §-ának előírásai szerint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepcióját az alábbiakban terjesztem elő.
I. Általános megállapítások, alapelvek
Az államháztartásról szóló törvény 2013. január 1-jei módosítása, mely szerint az önkormányzatnak 2013. április 30-ig jóvá kell hagynia a költségvetési koncepciót, egy új helyzet elé állítja önkormányzatunkat.
A Kormány 2014. évi gazdaság- és pénzügypolitika fő irányai, különösen az adópolitika és a költségvetési politika céljai nem ismertek és a költségvetési törvényjavaslat ismeretének hiányában nehezen prognosztizálható a 2014. évi gazdálkodás helyzete.
Ezért e döntés a hosszú távú tervezés koncepcióját hivatott erősíteni.
Önkormányzatunk gazdálkodását az alábbi fő elemek kell, hogy meghatározzák a 2014. évben is:
1) intézményhálózat biztonságos működtetése,
2) városüzemeltetés működésének folyamatos biztosítása,
3) fennmaradó adósságszolgálat pontos teljesítése,
4) megkezdett beruházásaink befejezése,
5) a város fejlesztését, működését elősegítő pályázatokon való sikeres részvétel.
II. Bevételek alakulása
II.1. Saját bevételek
A saját bevételek tervezésénél a helyi adók tekintetében magasabb mértéket nem tervezhetünk, mivel 2011. évben és a 2013. évben is építményadó és telekadó mérték emelést hajtott végre az önkormányzat. A lakosság teherbíró, és fizetőképességét figyelembe véve további adóemelésre nincs lehetőség. A város területén jelenleg is folyó beruházások 2014. évben fognak befejeződni, illetve az iparűzési adó bevételre gyakorolt hatása ekkor látható, és remélhetően a 2013. évben tervezett 1 500 000 e Ft előirányzathoz képest további 10%-os emelkedéssel számolhatunk. A gépjármű adóból az önkormányzatot megillető 40%-os bevétel azonos szinten tervezhető 220 000 e Ft-al. A saját bevételek növelése érdekében csak a sikeres végrehajtási eljárásokból befolyó bevételekkel számolhatunk, mely emelné a jelenleg igen alacsony bírság és késedelmi pótlék bevételeit is az önkormányzatnak.
II.2. Központi Költségvetésből származó források
A normatívákból származik az önkormányzat bevételeinek 16,39 %-a. A 2013. évre hatályos költségvetési törvény alapján feladatfinanszírozási rendszer került kialakításra. A rendszer négy területre biztosított forrásokat: általános működtetés, óvodai köznevelési, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. A tervezésnél a feladatfinanszírozásból származó bevételek mértékét a 2013. évivel azonosan tudjuk csak számításba venni.
II.3. Pályázati bevételek
A 2014. évben továbbra is nagy hangsúlyt kell fektetni a pályázati lehetőségek kihasználására, valamint a folyamatban lévő pályázatok támogatási szerződésben előírt ütemterv szerinti megvalósítására. A pályázatok benyújtása során előnyben kell részesíteni az önkormányzati kötelező feladatokat finanszírozó 100%-os szállítói finanszírozású pályázatokat.
A jelenlegi pályázataink nagy része utófinanszírozású, ezért biztosítani kell a folyamatos likviditási egyensúly megtartását.
Az alábbi, 2014. évre áthúzódó pályázati támogatási bevételekkel kell tervezni, melyek kiadásainak nagy része már 2013. évben realizálódott
1) Érd Megyei Jogú Város vízellátási rendszerének rekonstrukciója az ellátásbiztonság javítása érdekében (SH/3/32)
2) Az Érd Sasvárosi és az Érd Keserűfű utcai forrás üzemelő sérülékeny vízbázisok diagnosztikai vizsgálata (KEOP-2.2.3/A/09-11-2011-0009)
II.4. Saját és intézményi bevételek
Az önkormányzati saját bevételek jelentős részét a bérleti díj, illetve koncessziós díj, és kamatbevételek teszik ki. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek az ország gazdasági helyzetétől és az ingatlan értékesítés piaci helyzetétől függ. Továbbra is tervezzük a 2013. évben értékesítésre kijelölt, de a 2013. évben érdeklődés hiánya miatt nem értékesített ingatlanok eladását, várhatóan 100 millió Ft értékben.
Az intézményi bevételek nagy része az intézményi ellátásokért fizetett térítési díjakból, valamint az Érdi Közterület Fenntartó Intézmény Vállalkozási tevékenységéből fakad.
III. Kiadások
Érd Megyei Jogú Város vonatkozásában a kötelező, illetve az önként vállalt feladatok szigorú áttekintése megtörtént a város költségvetési egyensúlyának biztosítása érdekében. A települési önkormányzat kötelező feladatait a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 13. §-a határozza meg.
Az önkormányzati törvényben foglalt keretszabályoknak megfelelően az egyes ágazati törvények határozhatják meg az önkormányzat kötelező feladatait. A kiadási előirányzatok tervezésekor szükséges rögzíteni, hogy a várható önkormányzati bevételek be fogják határolni a 2014. évi kiadásokat.
III.1. Működési kiadások
A koncepció készítés időszakában a központi költségvetés 2014. évre vonatkozó bérpolitikai elképzelései még nem ismertek, a személyi juttatások a jelenleg hatályos jogszabályokban kötelezően biztosított juttatási elemek, illetményalapok és bértáblák figyelembe vételével tervezhető.
A Hivatal és Városüzemeltetési kiadások arányaiban, nagyságrendjében az előző évhez képest nem csökkenthetők. A Hivatal létszáma a 2013. évben 166 főben került megállapításra, melynek további csökkentése a hivatal szakmai és biztonságos működését már veszélyeztetné, tehát a jelenlegi feladatok ismeretében további létszámcsökkentés nem javasolt.
Az alábbi táblázatban bemutatásra kerülnek a 2014. évet érintő, de a 2013. évben, illetve korábban megkötött szerződésekből vagy jogszabályból fakadó kötelezettségek.
|
2014. évet érintő, szerződésből fakadó pénzügyi kötelezettségek | |
|
Szolgáltatás megnevezése |
Pénzügyi kötelezettség (e Ft) |
|
Fénymásolók, nyomtatók üzemeltetése |
13 588 |
|
Hőszolgáltatás négy intézményben |
68 941 |
|
Hulladéklerakó rekultivációja |
868 |
|
Ügyfélszolgálati iroda bérleti szerződése |
12 |
|
Üzemelő vízbázisok |
14 221 |
|
Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás |
1 463 |
|
Tűz- és munkavédelem |
3 326 |
|
Szilárd hulladékkezelés |
118 562 |
|
Elővárosi közlekedés |
356 |
|
Közterület felügyelet részére autóbérlés |
2 835 |
|
Köznevelési intézmények működtetési hozzájárulása |
428 436 |
|
Sas utca 2. számú ingatlan megvásárlása |
69 152 |
|
Minőségbiztosítás |
347 |
|
Svájci Alap |
867 203 |
|
Közbeszerzési tanácsadás |
13 716 |
|
Szabadidős rendőrök |
2 486 |
|
Informatikai üzemeltetés |
71 500 |
|
TÁMOP-3.3.2. fenntartási időszak |
961 |
|
Összesen: |
1 677 973 |
Változatlanul számolnunk kell az állami fenntartásba kerülő közoktatási intézmények működtetési hozzájárulásának kiadási összegével.
Az óvodai nevelés központi költségvetésből történő feladatfinanszírozása jelenleg nem igényel jelentős fenntartói kiegészítést, hozzájárulást, ez remélhetőleg a 2014. évi költségvetési törvény elfogadását követően is így tervezhető.
Fontosnak tartom e témánál kiemelni, hogy az óvodai elhelyezés 2014. év szeptemberétől a jelenlegi hatályos jogszabályok alapján jelentős problémát fog okozni az önkormányzatok számára.
Érd Megyei Jogú Város lakosságszáma évről-évre emelkedik, jellemző a folyamatos beköltözés mind a főváros, mind az ország területéről. A 2012. december 31-ei adataink alapján a városban élő 3-6 évesek létszáma 2.835 fő. Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (továbbiakban: Köznev. tv.) 2013. szeptember 1. napjától és a 2014. szeptember 1. napjától hatályba lépő rendelkezései alapján igen nehéz helyzetbe kerül.
Az önkormányzat fenntartásában működő óvodák, 66 csoporttal jelenleg 1.677 gyermek ellátását tudják biztosítani. A Köznev. tv. 2013. szeptember 1. napjával hatályba lépő rendelkezése (4. számú melléklet) az óvodai csoportok maximális létszámát 25 főben határozta meg, míg az egy gyermekre minimálisan 2 m2 csoportszobának kell jutnia a 20/2012 (VIII.31.) EMMI rendelet alapján. A jogszabály módosítás általános vitáját az országgyűlés lezárta, így várható, hogy újra engedélyezik a csoportszobák 120 %-os feltöltését. Amennyiben elfogadásra kerül a jogszabály-módosítás, az előző évivel megegyező számú gyermeket tudunk elhelyezni, ha nem, az óvodai nevelésben részesíthető gyermekek száma az előző évekhez képest mintegy 17 %-kal csökkeni fog.
Az óvodai ellátás tényleges helyzetére tekintettel, a hároméves kortól kötelező
óvodai nevelés bevezetésére a jelenleg rendelkezésre álló felkészülési idő igen
kevés. A Köznev. tv. 2014. szeptember 1. napjától hatályba lépő 8. § (2) bekezdése
alapján a gyermek abban az évben, amelynek augusztus 31. napjáig a harmadik életévét
betölti, a nevelési év kezdő napjától legalább napi négy órában óvodai foglalkozáson
vesz részt. Ez városunkat újabb kihívás elé állítja, a jelenlegi óvodai férőhelyeket
közel 70%-kal kellene növelni ahhoz, hogy a fenti jogszabályi rendelkezésnek maradéktalanul
meg tudjunk felelni.
A szociális juttatások elegendő forrást kell, hogy biztosítsanak a jogszabályban és az önkormányzat saját rendeletében meghatározatott valamennyi ellátási jogcímre.
A civil szervezetek, a sport, kulturális egyesületek, a városi nagyrendezvények támogatása az önként vállalt feladatok közé sorolhatóak, de továbbra is fontosnak tartjuk az ezen szervezetek által megrendezésre kerülő rendezvények, programok támogatását, mert a közösségi összetartozást és az egészséges életmód fontosságát közvetítik a lakosság felé.
III.2. Felhalmozási kiadások
A 2013. évben a felhalmozási kiadások a teljes költségvetési kiadásokhoz képest 19,12%-ot tesznek ki. A kiadások nagy része a pályázatokból megvalósuló beruházásokat tartalmazza. A 2014. évre a jelenleg hatályos támogatási szerződéseink szerint mindenképpen áthúzódik az alábbiakban felsorolt beruházások megvalósításának befejezése és pénzügyi kiadásainak rendezése
|
2014. évet érintő szerződésből fakadó pénzügyi kötelezettségek | |
|
Pályázatok megnevezése |
Pénzügyi kötelezettség (e Ft) |
|
Hulladéklerakó rekultivációja |
868 |
|
Csatorna beruházás műszaki ellenőrzése |
10 000 |
|
Csatorna beruházás |
1 438 894 |
|
Üzemelő vízbázisok |
14 221 |
|
Szilárd hulladékkezelés |
118 562 |
|
Svájci Alap |
867 203 |
|
TÁMOP-3.3.2. fenntartási időszak |
961 |
|
Összesen: |
2 450 709 |
1) SH/3/32
Érd Megyei Jogú Város vízellátási rendszerének rekonstrukciója az ellátásbiztonság javítása érdekében
2) KEOP-2.2.3/A/09-11-2011-0009
Az Érd Sasvárosi és az Érd Keserűfű utcai forrás üzemelő sérülékeny vízbázisok diagnosztikai vizsgálata.
3) Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás által megvalósított szennyvízberuházás
A 2014. évben befejeződik a városi szennyvízcsatorna hálózat kiépítése.
A teljes beruházás költsége: 31 394 144 300 Ft
Támogatás intenzitása: 77,90 %
Érdet terhelő önrész összege: 5 400 000 e Ft, amit az Önkormányzat a Társulás által kibocsátott kötvény értékéből biztosít, melyre 100%-os kezességet vállalt.
Eddig kibocsátott kötvények összege: 2 241 700 e Ft
Az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Társulás tájékoztatása alapján a 2014. évben az Önkormányzatot az alábbi kötelezettségek terhelik:
- tagdíj: 64 738 000 Ft
- hitel- és kötvény kamatok: 100 000 000 Ft
- egyéb, projekt során el nem számolható költségek: 9 638 000 Ft
- beruházási költség: 1 438 894 404 Ft
- kötvénykibocsátás költsége: 10 000 000 Ft.
III.3. Az Újonnan induló beruházások, és pályázatok tekintetében az Önkormányzat előnyben részesíti, és elsődleges prioritásként kezeli, mivel az érdi lakosság széles körét érinti, az alábbiakat:
1) Úthálózat felújítása, karbantartása
2) Vízelvezetés megoldása
3) Óvodai férőhelyek növelése és megfelelő színvonalú környezet biztosítása a feladat ellátásához
4) Szociális ellátások a jogszabályi előírásoknak megfelelő ingatlanokban történő biztosítása, valamint a meglévő épületek átalakítása, felújítása, bővítése.
III.4. Hiteltörlesztés, adósságszolgálat
A 2014. évi koncepció összeállítása alatt folyamatosan zajlik az adósságkonszolidációval kapcsolatos megállapodások megkötése, melynek jogszabályi határideje 2013. június 28.
Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatát a 2013. február 14-én aláírt megállapodás alapján 8 093 315 325-Ft összegben, tehát 70%-ban konszolidálják.
Az alábbi táblázatban bemutatásra kerül a konszolidációt követően az Önkormányzat 2014. évi adósságszolgálata, melyből jól látható, hogy az önkormányzat hiteltörlesztéséből fakadó tőketörlesztési kötelezettségei 802 629 e Ft-ról - 230 113 e Ft-ra csökkennek.
|
Hitel / Kötvény |
Hitelösszeg (eFt) |
Hitelösszeg deviza (CHF) |
Állomány 2012.12.31-én (eFt) |
Kamatláb szerződés szerint |
2014. évben fizetendő tőketörlesztés (eFt) |
70%-os konszolidálás utáni állomány (eFt) |
|
MFB Infrastruktúra Hitel I. |
578 896 |
|
469 828 |
3 havi EURIBOR + 2,49% |
33 560 |
10 068 |
|
MFB Infrastruktúra Hitel II. |
2 153 969 |
|
1 193 445 |
3 havi EURIBOR + 1,8% |
71 251 |
21 375 |
|
"Érd 2027" Kötvény |
1 561 346 |
6 477 000 |
1 510 964 |
3 havi CHF Libor + 0,45% |
100 763 |
30 229 |
|
MINARET Kötvény |
7 325 572 |
30 389 000 |
7 325 572 |
6 havi CHF Libor + 1,25% |
349 055 |
104 717 |
|
Működési hitel |
1 240 000 |
|
1 062 070 |
|
248 000 |
63 724 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen |
12 859 783 |
|
11 561 879 |
|
802 629 |
230 113 |
A 2013. évre vonatkozó költségvetési törvény 72.§ (5) bekezdése alapján a folyószámlahitelt a háromoldalú megállapodás aláírását megelőző 15 nappal az önkormányzat köteles kölcsönné, vagy hiteljogviszonnyal azonos feltétekkel - működési vagy fejlesztési hitellé átalakítani. A fenti táblázatban is bemutatott 1 240 000 000 Ft-os folyószámlahitelt, vagyis a konszolidációs megállapodás szerinti összeget, tehát 1 062 000 e Ft-ot (2012. december 31-ig állapot szerinti összeg) az Önkormányzat 5 éves működési hitellé szeretné átalakítani. A működési hitellé átalakított folyószámla hitelnek ebben az esetben az Önkormányzatra eső tőketörlesztő részlete 2014. évben 63 724 e Ft lenne.
III.5. Önkormányzat által alapított gazdasági társaságok működtetése
Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságok működtetéséhez szükséges költségvetési forrás biztosítása a Közgyűlés által elfogadott, várhatóan a 2014. januári Közgyűlésen előterjesztett üzleti terveik alapján történik. A biztosított önkormányzati forrás mértéke az előző időszakhoz képest előreláthatóan csökkenni fog.
Az önkormányzat minősített többségi tulajdonában a koncepció elkészítése időpontjában öt gazdasági társaság áll.
|
Gazdasági társaság |
Részesedés mértéke |
|
Érdi Városi Televízió és Kulturális Nonprofit Kft. |
100% |
|
Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft. |
100% |
|
Érdi Sport Kft. |
90% |
|
Érd és Térsége Hulladékkezelési Nonprofit Kft. |
80% |
|
Érd és Térsége Csatorna-szolgáltató Kft |
62% |
III.6. Intézmény hálózat működtetése
Az Önkormányzat a kötelező feladatait továbbra is az alábbi intézmény hálózaton keresztül látja el. A 2014. évi költségvetési rendeletben fontos az intézmények működési kiadásait előtérbe helyezni, és az összes finanszírozási lehetőséget kihasználni, hogy az érdi lakosság részére a lehetőségeinkhez mért megfelelő színvonalú szolgáltatás nyújtása legyen biztosított, mind a szociális, kulturális, egészségügyi, óvodai nevelés, közétkeztetés, városüzemeltetési feladatok tekintetében.
|
Intézmény megnevezése |
Gazdálkodási jogköre |
Ellátott feladat |
|
Szociális Gondozó Központ |
önállóan működő és gazdálkodó |
szociális, gyermekjóléti és bölcsődei ellátás |
|
dr. Romics László Egészségügyi Intézmény |
önállóan működő és gazdálkodó |
egészségügy |
|
Érdi Közterület-fenntartó Intézmény |
önállóan működő és gazdálkodó |
városfenntartás és üzemeltetés |
|
Szepes Gyula Művelődési Központ |
önállóan működő és gazdálkodó |
kulturális és közművelődési |
|
Intézményi Gondnokság |
önállóan működő és gazdálkodó |
gazdasági ellátó központ |
|
Magyar Földrajzi Múzeum |
önállóan működő |
múzeumi, kulturális, közművelődési |
|
Csuka Zoltán Városi Könyvtár |
önállóan működő |
kulturális és közművelődési |
|
Szivárvány Óvoda |
önállóan működő |
óvodai nevelés |
|
Kincses Óvoda |
önállóan működő |
óvodai nevelés |
III.7. Közfoglalkoztatás
Az Önkormányzat előnyben részesíti a közfoglalkoztatás lehetőségét. Amennyiben lehetőség nyílik 2014. évben ilyen tartalmú pályázat benyújtására, javaslom az ehhez szükséges önrész költségvetési fedezetének megteremtését.
Tisztelt Közgyűlés!
A 2014. évi költségvetési koncepció fő célja a tervezés biztonságos megalapozása, de az előrehozott határidő és a jövő évi gazdasági, gazdaságpolitikai, jogi, tervezési szempontból priorizálható elképzelések ismeretének hiányában ez csak részben érheti el célját.
Mindezekkel együtt a városvezetésnek továbbra is a fő célja a működőképesség fenntartása, a kötelező feladatok minél jobb színvonalon történő ellátása, racionális, átgondolt, takarékos gazdálkodás, pályázati források bevonásával a város további fejlesztése, fennmaradó tőke és kamatfizetési kötelezettségeink pontos fizetése, a folyamatos likviditás fenntartása mellett.
Kérem a T. Közgyűlést az előterjesztés megvitatására és a határozati javaslat elfogadására!
Érd, 2013. április 16.
|
|
T. Mészáros András |
|
Előkészítette: |
Közgazdasági Iroda |
|
A döntés végrehajtásáért felelős: |
Közgazdasági Iroda |
|
A döntés továbbításáért felelős: |
Önkormányzati, Szervezési és Törvényességi Iroda |
HATÁROZATI JAVASLAT
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése megtárgyalta és a tervezőmunka alapjául elfogadta az Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepcióját.
A Közgyűlés felkéri a polgármestert, hogy a koncepció alapján a törvényben előírt határidő betartásával terjessze a Közgyűlés elé Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet-tervezetet.
Határidő: fentiek szerint
Felelős: T. Mészáros András polgármester
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.
Könyvvizsgáló véleménye - letöltés