2013. évi költségvetés módosítása

Tisztelt Közgyűlés!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (5) bekezdésének értelmében:

„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

Mindezek alapján elkészítettük a 2013. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 6. számú módosítására tett javaslatunkat.

A jelenlegi módosítás az előirányzatok tekintetében - alapvetően a Magyar Államkincstárral történt egyeztetések következtében - a folyósított normatívák költségvetési rendeletbe történő beépítésére, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által elvégzett feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok belső átcsoportosítására, valamint pótigényként jelentkező többletfeladatok fedezetére vonatkozóan tartalmaz javaslatot. Ezen túlmenően a módosítási javaslat tartalmazza a Közgyűlés által elfogadott, költségvetést érintő határozatok pénzügyi hatásainak költségvetési rendeletbe történő beépítését.

Az előirányzatok módosítását érintően a bevételi és kiadási előirányzatokat a módosítás keretében valamennyi szakfeladaton a 2013. évi teljesítésekhez igazítottuk, figyelemmel az áthúzódó kötelezettségvállalásokra, amelyek fedezetét a megfelelő előirányzati sorokon biztosítottuk. A teljesítéshez történő előirányzat rendezést lehetőség szerint szakfeladaton belüli előirányzat átcsoportosítással valósítottuk meg, ahol ez nem volt lehetséges, ott az általános tartalék terhére történt a kiadási előirányzatok rendezése.

Önkormányzat költségvetését érintő előirányzat módosítások

Összességében a bevételi és kiadási főösszeg a végrehajtott módosítási lépések hatására 974.287 e Ft-tal csökkent. A csökkenés fő oka, hogy a Svájci Alap projekt, valamint a KMOP-4.6.1-11-2012-0010 kódszámú, a Szivárvány Óvoda, Meseház Tagóvodájának férőhelybővítése, újjáépítése című projekt megvalósítása az eredetileg tervezetthez képest később fog megvalósulni, ezért a felhalmozási kiadások és a projektekhez kapcsolódó támogatási bevételek jelentős részben a 2014. évben fognak realizálódni.  

Az előirányzatok módosítása során a központi költségvetéstől kapott költségvetési támogatások, valamint a céltartalékok közé beépült az 1967/2013. (XII.17.) kormányhatározat alapján kapott 800.000 e Ft összegű támogatás, mivel az összeg felhasználására 2014. év folyamán fog sor kerülni.

A finanszírozási bevételek módosításaként jelenik meg a 2013. december 31-én fennálló likvid hitel egyenleg beépülése a működési célú, rövid lejáratú hitelek közé 174.861 e Ft összegben. Az önkormányzat az eredetileg 2013. december 31-én visszafizetendő likvid hitel futamidejének meghosszabbítására vonatkozó kormányzati hozzájárulást megkapta, ezét a bankkal korábban megkötött hitelszerződésben a visszafizetési határidő 2013. december 31-éről 2014. december 31-ére módosult.

Az ingatlan vásárlási előirányzatokon megjelenik az 17946/1. hrsz-ú, Sas u. 2. szám alatti ingatlan megvásárlásához szükséges 54.450 összegű fedezet.

A Közgyűlés 327/2013. (XII.19.) határozatának megfelelően a támogatási előirányzatokon megjelent az Érdi Sport Kft-nek adott, 20.000 e Ft összegű „de minimis” támogatás. A 304/2013. (XII.19.) határozatnak megfelelően a korábban az Érdi Sport Kft. részére biztosított 14.208 e Ft támogatás átcsoportosításra került az Érdi Városfejlesztési és Szolgáltatási Kft. részére a sport- és rendezvénycsarnok működtetésével, illetve az uszoda 2013. decemberi megnyitásával kapcsolatos költségek fedezetére.

Az egyéb előirányzat módosítási lépések a bevételi és kiadási előirányzatok teljesítéshez történő igazítása céljából történtek.

A Polgármesteri Hivatal és az intézmények előirányzatait érintően szintén megtörténtek a teljesítéseknek megfelelő belső előirányzat átcsoportosítások. Amennyiben az előirányzat maradványok lehetővé teszik, a kiemelt előirányzatok között kerül átcsoportosításra a szükséges fedezet a megfelelő előirányzati sorokra. Ahol belső átcsoportosítással a fedezet nem biztosítható, ott a fenntartói  finanszírozási előirányzat növelése szükséges.

Az Érdi Közterület-Fenntartó Intézmény vállalkozási bevételét a 2013. évi pénzforgalmi teljesítések alapján 154.045 e Ft-tal emeltük meg, amely a kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzatai közé épült be. Az intézmény alaptevékenysége tekintetében bevételi elmaradás mutatkozott, ezért az alaptevékenység működési bevételeit 39.461 e Ft-tal csökkentettük a kiadási előirányzatok elvonása mellett.

A Közgyűlés 326/2013. (XII.19.) határozatának megfelelően a Kincses Óvoda TÁMOP 3.4.2./A-11/1-2012-0002 számú pályázatának előfinanszírozásához 4.109 e Ft került biztosításra.

A módosítási javaslattal Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2013. évi bevételi és kiadási főösszege 15.437.730 e Ft-ra növekszik, melyből a finanszírozási bevételek összege 1.236.886 e Ft, a finanszírozási kiadások összege 1.451.823 e Ft. A költségvetési céltartalék összege 1.102.886 e Ft-ra, míg az általános tartalék 18.398 e Ft-ra változik.

Fentieknek megfelelően a 2013. évi módosított előirányzatok az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Intézmények tekintetében biztosítják a 2013. évre vonatkozóan pénzforgalmilag teljesített kiadások forrását, továbbá fedezetet nyújtanak a 2013. évi előirányzatok terhére vállalt, 2014. évre áthúzódó kiadásokra.

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek és a mellékelt táblázat figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg és a 2013. évi költségvetés módosítását fogadja el!

Érd, 2014. február 14.

Előterjesztés 1. számú melléklete - letöltés

TERVEZET!

 az Érd Megyei Jogú Város 2013. évi költségvetéséről szóló 10/2013 (III.18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 10/2013. (III.18.) számú önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Közgyűlés Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2013. évi költségvetése költségvetési bevételét 14.200.844,- eFt-ban, az előző évi előirányzat-, pénzmaradvány igénybevételét 2.057.354,- eFt-ban, finanszírozási bevételét 1.236.886,- eFt-ban, bevételi főösszegét 15.437.730,- e Ft-ban állapítja meg.

A Közgyűlés Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat 2013. évi költségvetése költségvetési kiadásait 13.985.907,- eFt-ban, finanszírozási kiadásait 1.451.823,- eFt-ban, kiadási főösszegét 15.437.730,- e Ft-ban állapítja meg.”

2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 1.121.284,- e Ft, ebből

3. § A Rendelet 1-16. melléklete helyébe e rendelet 1-16. melléklete lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

A rendelet-módosítás mellékletei - letöltés

Könyvvizsgálói vélemény - letöltés