Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2014. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 3. számú módosítására javaslatunkat, továbbá a rendeletben foglaltaknak megfelelően tájékoztatjuk a Közgyűlést a Polgármester és a Jegyző költségvetést érintő, saját hatáskörben hozott döntéseiről.
1. A Polgármester, Jegyző saját hatáskörben hozott döntései alapján végrehajtott előirányzat módosítások
Az előterjesztés 3. számú melléklete tájékoztatásként tartalmazza a 2014. augusztus havi (2. számú) költségvetési rendeletmódosítást követően polgármesteri és jegyzői hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokat. Az előirányzatok módosítására a Magyar Államkincstár részére készítendő havi költségvetési jelentések miatt volt szükség, a módosítások célja az előirányzatok, kötelezettségvállalások és pénzforgalmi teljesítési adatok összhangjának biztosítása volt. Saját hatáskörű polgármesteri és jegyzői előirányzat módosításra 3 alkalommal került sor.
2. Egyéb módosító tételek
A Közgyűlés 2014. április 24-én megtartott ülésén a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló keretében elfogadta Érd Megyei Jogú Város 2013. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendeletet. Az elfogadott rendelet 19. számú melléklete szerint az összevont költségvetési maradvány összege 2.704.356 eFt, amely az 1. számú módosítás alkalmával épült be a 2014. évi költségvetési rendeletbe.
A 2014. január 1. napján hatályba lépett számviteli szabályozás a pénzmaradvány új számítási módszerét írja elő, ezért a 2013. évi zárszámadás alkalmával megállapított pénzmaradvány összegét korrigálni kell. A korrekció miatt szükséges a 122/2014. (V.22.) számú közgyűlési döntés visszavonása, amely az intézmények szabad pénzmaradványának elvonásáról és az önkormányzat szabad pénzmaradványának felhasználásáról rendelkezett.
Az alábbiakban összefoglaljuk a pénzmaradvány korrekciójával kapcsolatos lépéseket.
Az előterjesztés 2. számú melléklete tartalmazza az Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és az intézmények 2014. évi számviteli előírás szerint megállapított, valamint a 2013. évi zárszámadásban elfogadott maradványösszegének alakulását.
2.1. Önkormányzat
Az 1. számú módosítás alkalmával az Önkormányzatra vonatkozóan megállapított és beépült pénzmaradvány összeg 2.605.453 eFt volt, az új előírások szerint megállapított összeg 2.482.251 eFt. A korrekció (123.202 eFt) a szabad pénzmaradvány vonatkozásában szükséges. Tekintettel arra, hogy a szabad pénzmaradvány összegét általános tartalékba helyeztük, a jelenlegi korrekció az általános tartalék 123.202 eFt összegű csökkentésével hajtható végre.
2.2. Polgármesteri Hivatal
A 2. számú melléklet alapján a Polgármesteri Hivatal 2013. évi zárszámadás szerint megállapított pénzmaradványa 37.445 eFt volt, az új számítás szerint megállapított pénzmaradvány összeg 8.463 eFt. A Hivatal pénzmaradványt terhelő kötelezettségvállalása 13.606 eFt, amely magasabb összegű, mint az új számítási mód szerint megállapított pénzmaradvány. Tekintettel arra, hogy a vállalt kötelezettségekre biztosítani kell az előirányzatokat, ezért az új megállapítási módszer szerinti pénzmaradvány és a kötelezettségvállalások összege közötti különbözetet 2014. évi finanszírozásként biztosítja az Önkormányzat a Hivatal részére.
2.3. Intézmények
Az intézmények régi és új módszerrel megállapított maradványai közötti különbözetek szintén a 2. számú mellékletben kerültek bemutatásra. A Polgármesteri Hivatalhoz hasonlóan az Intézményi Gondnokság, Magyar Földrajzi Múzeum és az óvodák tekintetében szintén magasabb a kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány, mint az új módszerrel megállapított pénzmaradvány, ezért a különbözetet a Hivatalhoz hasonlóan ezen intézmények részére is biztosítani szükséges önkormányzati finanszírozás formájában, összesen 9.981 eFt összegben.
A Szociális Gondozóközpont, az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény és a Szepes Gyula Művelődési Központ esetében a kötelezettségvállalás és az új módszer szerint megállapított pénzmaradvány közötti különbözet, mint szabad maradvány elvonásra kerül, összesen 10.333 eFt összegben.
A Dr. Romics L. Egészségügyi Intézmény új módszer szerint megállapított, negatív összegű maradványát a 2014. évi számviteli elszámolás során szükséges rendezni.
Összességében az új előírások szerint megállapított maradvány összeg 2.544.454 eFt, a kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány nem változott a 2013. évi zárszámadás keretében meghatározott 1.548.552 eFt-hoz képest. Az intézményektől összesen 10.333 eFt kerül szabad maradványként elvonásra. A 2013. évi maradvány új számviteli előírásoknak megfelelő elszámolása 9.981 eFt önkormányzati finanszírozást igényel a 2013. évi áthúzódó kötelezettségvállalások miatt.
3. Egyéb módosító tételek az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetését érintően
A közgyűlési döntések pénzügyi hatásai az Önkormányzat és a Hivatal tekintetében a 2014. évi költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdésének megfelelően saját hatáskörben átvezetésre kerültek.
Az Önkormányzat költségvetését érintő egyéb előirányzat módosításokat jelentős részben a választásokkal összefüggésben hozott döntések és intézkedések indokolják.
A 2014. évi önkormányzati választásokra tekintettel a polgármester és az alpolgármesterek részére az előző ciklusban felhalmozódott, ki nem vett szabadságok miatt szabadságmegváltás kifizetésére került sor. Az eredeti költségvetésben ezek összege még nem volt ismert, ezért nem került tervezésre. A jelenlegi módosítás keretében a szabadságmegváltásra tekintettel összesen 10.550 eFt-tal emelkednek az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai.
Az alakuló ülésen a polgármesteri, alpolgármesteri tiszteletdíjakról és költségtérítésekről, továbbá a bizottsági tagok részére járó tiszteletdíjakról hozott döntéseknek megfelelően 3.299 eFt-tal emelkedtek a megfelelő előirányzati sorok.
A megválasztott képviselők és bizottsági tagok részére szükséges számítógép beszerzések fedezetként 3.500 eFt épült be a felhalmozási kiadásokra.
A folyamatban levő pályázatok előirányzatait is szükséges módosítani a jelenlegi és az év hátralevő időszakában várhatóan még felmerülő pénzforgalmi teljesítéseknek megfelelően.
4. Az intézmények költségvetését érintő módosítások
Az intézményeket érintő pénzmaradvány összegének változását külön a 2. pontban részletezzük a jelen előterjesztésben. A 2014. 07-09. havi bérkompenzáció összegének előirányzata minden intézmény részére beépítésre került.
A Szociális Gondozóközpont részére beépítésre került a közfoglalkoztatás fedezetéhez szükséges bérköltség 2 089 e Ft-ban. A 2. számú költségvetési rendelet módosításában 9 370 e Ft került beépítésre a Topoly u. ingatlan felújítására, ebből az intézménynek a működési engedély kiadásához kötelező volt akadálymentesítés céljából lépcsőjáró kiépítése 1 270 e Ft összegben, a fennmaradó előirányzat 8 037 e Ft az ÉKF költségvetésébe került beépítésre, mivel az intézményben az épület karbantartási munkáit a Közterület Fenntartó intézményünk végezte el. A 4/2013. (I.11.) Kormányrendeletnek megfelelően a kisértékű tárgyi eszközök előirányzata átcsoportosításra került a K3 rovatról a K6 rovatra. Szintén a működési engedélyhez szükséges ÁNTSZ vélemény alapján a kegyeleti helyiség kialakítása az Időseket Ellátó Intézményben, ezért 500e Ft átcsoportosításra került a dologi előirányzatokból a beruházási kiadásokra.
A Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény részére az önkormányzat 10 000 eFt összegű forrást biztosított a 240/2014. (XI.8.) számú határozatába a Humán Papilloma vírus elleni oltás beadáshoz, melyből az intézmény 2014. évi költségvetésébe beépítésre került 5 000e Ft.
Plusz 10 000e Ft OEP finanszírozás került az intézmény részére megállapításra, melyből a személyi juttatás és a járulék kiadások kerültek megemelésre.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény részére a Start Közmunkaprogram támogatásának Munkaügyi Központtal történt elszámolása kapcsán bevétel elmaradás mutatkozik, ezért a B16 rovaton 53 000e Ft bevétel csökkentésre került.
További bevétel elmaradás látható az október havi pénzforgalmi jelentésben az intézmény alaptevékenységén B4 szolgáltatások értékesítése rovaton, ezért 100 000e Ft bevétel csökkentésére került sor. A bevétel elmaradásokat az intézmény részére finanszírozással kell pótolni, mivel a kiadási előirányzatok várhatóan teljesülni fognak.
Beépítésre került finanszírozásként az Időseket Ellátó Otthon ÁNTSZ által előírt karbantartási munkáihoz szükséges fedezet 8 037 e Ft-ban.
Az intézmény önként vállalt feladatiban a B4 rovaton a termék értékesítés Áfá-ja az eredeti költségvetés tervezése során tévesen került megtervezésére, nem került figyelembevételre hogy fordított áfás számlák kerülnek kiállításra, melynek nincs áfa bevétele, ezért az ezen a soron mutatkozó bevétel elmaradás szintén csökkentésre került 76 000e Ft összegben. A vállalkozási tevékenység bevétel elmaradása esetén természetesen a kiadási oldal is ennek megfelelően csökkentésre került, a dologi előirányzatok 51 000e Ft-al, a felhalmozási előirányzat 25 000e Ft-al.
Az önkormányzat a közétkeztetési feladatait az Intézményi Gondnokságon keresztül látja el a Pensió Kft-vel kötött vállalkozási szerződés alapján, a vállalkozó részére fizetendő díj a nyersanyagnorma+116%-os vállalkozói díj+áfa. Az intézmény eredeti költségvetésében tervezett 696 592e Ft vásárolt élelmezés előirányzat nem fedezi a november, decemberben a vállalkozó részére fizetendő étkezési szolgáltatási díjat, ezért az előirányzat 57 412 e Ft-al történő emelése szükséges.
Gazdaságilag az Intézményi Gondnoksághoz tartozó Szepes Gyula Művelődési Központ, a Magyar Földrajzi Múzeum és Csuka Zoltán Városi Könyvtár, valamint a Kincses és a Szivárvány óvodák részére a pénzmaradvány korrekción felül a bérkompenzáció, a közcélú foglalkoztatáshoz szükséges fedezet került beépítésre. Amennyiben a pénzforgalmi teljesítések igényelték, az intézményen belüli rovatrendek közötti átcsoportosítás történt.
Összességében a költségvetési főösszeg az 2. számú költségvetési rendelet módosításhoz képest 387.973 eFt-tal csökkent, az Általános Tartalék összege a módosító tételek hatására 23.835 eFt-ra csökkent.
5. Áthúzódó kötelezettségvállalások
5.1 Marketing és kommunikációs tevékenység ellátására Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata részére
Az Önkormányzat marketing és kommunikációs tevékenységének támogatását - imázs-építés és arculati megjelenés biztosítása, városfejlesztési programok kommunikációs és marketingszakmai támogatása, önkormányzati kiadványok szerkesztése, szöveggondozás, szervezési feladatok ellátása, tájékoztató plakátok, közszolgálati szórólapok, üdvözlőlapok grafikai tervezése, azok arculati harmóniájának biztosítása, egyéb városarculati és imázs-építési feladatok ellátása - a 2013. április 23-án létrejött megbízási szerződés alapján az Imagine Creative Consulting Kft. látta el, a megbízási szerződés díja 440 000,-Ft+áfa volt. A szerződés hatálya 2014. október 23-án megszűnt.
A feladat ellátására a jövőben is szükségünk van, ezért az Önkormányzat közbeszerzési eljárást kíván kiírni. A megkötendő szerződés keretében a vállalkozótól az előzőekben ismertetett faladatokon túl az Érdi Közlöny szerkesztését és nyomdai előkészítését is várjuk.
A szerződés tervezett időtartama 30 hónap, a beszerzés becsült értéke 20.000.000,- Ft + Áfa amelynek meghatározására a korábbi szerződés keretében teljesített kiadások figyelembe vételével került sor.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2014. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2014. november 14.
T. Mészáros András
HATÁROZATI JAVASLAT I.
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a 36/2013. (IX.13.) NGM rendeletben foglaltak szerinti, 2013. évi maradványt 2.544.454 eFt összegben állapítja meg, amelyből:
- az Önkormányzat 2013. évi szabad maradványa 1.000.018 eFt, amelyből 100.000 eFt-ot a 2014. évi költségvetési hiány csökkentésére fordít, a fennmaradó 900.018 eFt-ot az Általános tartalékba helyezi,
- az önkormányzat fenntartásában működő intézmények 10.333 eFt összegű szabad maradványát elvonja.
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati fenntartású intézmények 2013. évi szabad pénzmaradvány összegének elvonásáról szóló 122/2014. (V.22.) számú határozatot ezzel egyidejűleg visszavonja.
Határidő: határozat közlése: azonnal
Felelős: T. Mészáros András polgármester
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges
HATÁROZATI JAVASLAT II.
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése úgy dönt, hogy az Önkormányzat marketing és kommunikációs tevékenységének ellátására közbeszerzési eljárást indít. A közbeszerzési eljárás nyertesével az Önkormányzat 30 hónap időtartamra köt szerződést.
A Közgyűlés kötelezettséget vállal arra, hogy a szolgáltatás becsült értékének 20.000.000,- Ft + Áfa fedezetét a következők szerint biztosítja:
- 1.400.000,-Ft + Áfa összegben 2014. évben az Általános tartalék terhére biztosítja,
- valamint a város 2015., 2016. és 2017.évi költségvetésébe betervezi.
Határidő: határozat közlésére: azonnal
Felelős: T. Mészáros András polgármester
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges
Előterjesztés 1. melléklete
TERVEZET!
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE
../2014. (……)
önkormányzati rendelete
az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételét 12.221.327 e Ft-ban, az előző évi maradvány igénybevételét 2.548.922 e Ft-ban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 0 e Ft-ban, a bevételi főösszegét 14.770.249 e Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásait 14.514.320 e Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 255.929 e Ft-ban, a kiadási főösszegét 14.770.249 e Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 465.629 e Ft, ebből
|
általános tartalék |
23.835 e Ft |
|
céltartalék |
441.794 e Ft.” |
3. § A Rendelet 1-15. melléklete helyébe jelen rendelet 1-15. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.