Tisztelt Közgyűlés!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§, 24-29/A.§, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 24. §, 27. § és 28. §-ainak előírásai szerint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2015. évi költségvetési rendelettervezetét az alábbiak szerint terjesztem elő. 

    1. Általános indoklás 

Az Országgyűlés 2014. december 15-én fogadta el a Magyar Köztársaság 2015. évi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényt, amelynek kihirdetésére 2014. december 29-én került sor. A költségvetési törvény 2015. január 1-jén lépett hatályba. A polgármesternek az államháztartási törvény 24. § (3) bekezdése alapján a költségvetési törvény hatályba lépését követő 45. napig kell a költségvetési rendelet-tervezetet benyújtania a képviselő-testületnek.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a 2014. december 18-ai ülésén fogadta el Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2015. évi költségvetési koncepcióját, amelyről a 284/2014. (XII.18.) számú határozatot hozta, ugyanezen az ülésen megalkotta a 2015. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 38/2014. (XII.22.) önkormányzati rendeletet, amely az éves költségvetési rendelet elfogadásáig meghatározza a gazdálkodás kereteit. 

A 2015. évi költségvetési rendelet-tervezet a költségvetési koncepció és iránymutatásai alapján, a feladatváltozásokat figyelembe véve, a korrigált bázis szemléletet megtartva készült.

A korábbi évekhez hasonlóan a 2015. évi költségvetés elkészítése során is jelentős, az önkormányzati gazdálkodás kereteit alapvetően meghatározó jogszabályváltozásokat és egyéb, a gazdálkodást érintő körülményeket kellett figyelembe vennünk.

Az alábbiakban felsorolt jogszabályok meghatározták a költségvetési rendelet szerkezetét, valamint a költségvetési rendelet kötelezően előírt tartalmi elemeit:

  1. az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.);
  2. az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ávr);
  3. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény;
  4. az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Kormányrendelet
  5. Magyarország központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény
  6. az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) kormányrendelet. 

A költségvetési rendelet-tervezet a gazdálkodásra vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően kormányzati funkciónként, rovatrend szerinti megbontásban tartalmazza a 2015. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatokat Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal és intézmények megbontásban, elkülönítve a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokat.

A rendelet-tervezet szerinti költségvetési főösszeg 10.593.142 e Ft, amely finanszírozási bevételként 100.000 e Ft felhalmozási hitelfelvételt tartalmaz. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 111. § (4) bekezdése alapján 2013. január 1-től működési hiány az önkormányzat költségvetésében nem tervezhető, felhalmozási hiány tervezését a jogszabály nem tiltja, de 100.000 e Ft feletti adósságot keletkeztető kötelezettség érvényesen csak kormányzati engedéllyel vállalható.

A finanszírozási kiadások között került elszámolásra az Érd és Térsége Hulladékkezelési Kft. részére a 295/2014. (XII.18.) számú közgyűlési határozat alapján 2015. évben folyósítandó 142.000 eFt összegű tagi kölcsön, továbbá a 2014. év decemberben megelőlegezett, a Magyar Államkincstár által folyósított központi költségvetési támogatás 2015. évben elszámolandó („visszafizetendő”) összege 91.935 eFt összeggel.

A költségvetési rendelet-tervezetbe beépítésre került 600.000 e Ft költségvetési maradvány (korábban pénzmaradványként került nevesítésre), amely tartalmazza az 1872/2014. (XII.31.) kormányhatározat alapján folyósított 600.000 e Ft összegű támogatást, mint kötelezettségvállalással terhelt maradványt. Az ezen felüli, 2014. évi maradvány bevétele és a kapcsolódó áthúzódó kötelezettségek a 2015. évi költségvetés 1. számú módosítása alkalmával épülnek be a költségvetésbe. 

2. Bevételek tervezése 

2.1. Önkormányzat bevételei

Az önkormányzati törvény és az Áht. alapján az Önkormányzat bevételeit képezik a központi költségvetésből származó bevételek, a helyi adó bevételek, a pályázati támogatások, továbbá a vagyongazdálkodás bevételei.  

2.1.1.  Központi költségvetésből származó támogatások 

Az önkormányzat központi költségvetési bevételeit a 2013. évben bevezetett feladatfinanszírozási rendszer keretében kapja, amely az alábbi jogcímeken biztosítja a támogatásokat a kötelezően ellátandó feladatokhoz:

  • Önkormányzati hivatal működésének támogatása

  • Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás

  • Egyéb önkormányzati feladatok

  • Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása

  • Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok

  • Szociális feladatok.

    A központi költségvetésből származó bevételek összege a rendelet-tervezetben a Magyar Államkincstár által az önkormányzat rendelkezésére bocsátott értesítő alapján került megtervezésre. A 2015. évre megállapított, eredeti költségvetésben tervezhető központi költségvetési bevételek összege 2.793.496  eFt, amely 12,77%-al több a tavalyi évi eredeti előirányzathoz képest.

    A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása tekintetében jelenős változás nem történt a tavalyi évhez képest.

    A finanszírozásban az előző évihez képest jelentős eltérés mutatkozik viszont a szociális ágazatot érintően. Ennek oka, hogy – mint ahogyan azt már a koncepcióban is jeleztük -, 2015. március 1-jétől jelentősen átalakul a szociális ellátási rendszer. Ennek keretében az állam és az önkormányzat által ellátott, segélyezéssel kapcsolatos feladatok határozottan elkülönítésre kerülnek.

    A szociális törvény alapján kötelező segélyek a járási intézményrendszer útján lesznek igényelhetőek, az önkormányzatok települési támogatás keretében biztosítják az általuk támogatandónak ítélt ellátásokat. Az ellátás neve Települési támogatás lesz. A települési támogatások helyi rendszeréről, szempontjairól, igénylési feltételeiről, valamint a segélyek összegéről jelenleg is folynak az egyeztetések, a rendelet előkészítése érdekében. Az rendelet tervezet a 2015. február havi közgyűlésre kerül beterjesztésre. A szociális ellátásokra tekintettel Érd MJV Önkormányzata az iparűzési adóerő képesség figyelembe vételével 245.465 e Ft központi költségvetési támogatást kap. 

    A 2015. szeptember 1-jén hatályba lépő jogszabályváltozás alapján 3 éves kortól kötelező lesz az óvodai nevelés, a feltételek biztosítása az önkormányzat feladata. A KSH által, a lakosságszámról életkor szerinti megbontásban készített kimutatás szerint 2015. évben a 3. életévet betöltött, óvodáskorú lakosok száma 1955 fő, a jelenleg hatályos alapító okiratok szerint az óvodákban elhelyezhető (felvehető) gyermekek száma 1927 fő. Az elhelyezendő gyerekek pontos száma a beiratkozásokat követően (április hónap) kerül meghatározásra.

    Az óvodai nevelés központi költségvetésből történő feladatfinanszírozása jelenleg nem igényel fenntartói kiegészítést, a feladatfinanszírozási rendszer keretében biztosított központi költségvetési forrás fedezetet nyújt az óvodák működtetésével és a személyi juttatásokkal kapcsolatos kiadásokra (beleértve a jogszabályban foglaltak szerinti pedagógus béremelést és az óvodapedagógusok életpályamodellel összefüggő bérnövekményt is). A Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatása szerint az önkormányzatok részére férőhelyek bővítését célzó pályázatok kiírására is sor kerül a jövő évben. 

    Az önkormányzat könyvtári és közművelődési feladatokhoz 74.732 eFt összegű támogatást kap, amely a működtetési kiadásokat csak részben fedezi.

  • adatok Ft-ban

Jogcím

2014. évi eredeti

2014. évi központosított előirányzatok

2014. évi tényleges

2015. évi eredeti

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

952 664 166

 

1 016 869 013

1 019 102 462

Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása

2 000 000

 

1 500 000

650 000

Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

754 372 267

 

754 177 013

814 987 300

Óvodaműködtetés támogatása

99 381 334

 

98 597 334

127 213 334

Óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés támogatása
Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása

245 738 716

 

245 738 713

301 157 975

Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz
Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése

66 204 851

 

66 204 851

 

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

 

 

 

245 464 970

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

176 472 385

 

165 618 4ű

159 572 675

A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása

96 615 720

 

97 016 725

125 346 960

Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz

74 651 760

 

74 651 762

74 731 560

Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása

 

5 811 644

5 811 644

 

Üdülőhelyi feladatok támogatása

 

2 396 409

2 396 412

 

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

 

267 338

267 338

 

A köznevelési intézmények működtetésével kapcsolatos  támogatás

 

8 400 000

8 400 000

 

Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása (Prémiumévek program)

 

3 584 800

3 548 000

 

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás

 

1 962 000

1 962 000

 

Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás

 

781 000

781 000

 

Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása

 

91 382 493

91 382 493

 

Az e-útdíj bevezetésével egyidejűleg a magántulajdonos árufuvarozók versenyképességét javító intézkedések miatt az önkormányzatoknál keletkező bevételkiesés ellentételezése

 

14 309 000

14 309 000

 

A gyermekétkeztetési feladatok támogatásának kiegészítése

 

0

0

 

A szociális és gyermekjóléti alapellátás támogatásának kiegészítésének támogatása

 

0

0

 

A helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló 2013. évi kiegészítő támogatás

 

0

 

 

Lakossági közműfejlesztés támogatása

 

 

 

 

A települési önkormányzatok által fenntartott muzeális intézmények szakmai támogatása

 

0

 

 

Egyes önkormányzati feladatok biztonságos finanszírozása

 

0

 

 

Összesen

2 468 101 199

128 894 684

2 649 231 748

2 868 227 236

A költségvetési rendeletben a működési támogatások között került megtervezésre a szociális támogatások 2014. évre utólagosan igényelhető, valamint a 2015. január-február hónapokra igényelhető összege, amely összesen 68.045 e Ft összeget tesz ki.

2.1.2. Adóbevételek

Az önkormányzati saját bevételek között meghatározó jelentőséggel bírnak a helyi adóból, valamint az átengedett központi adók közül a gépjárműadóból származó bevételek.

Az alábbi táblázat a 2015. évre a helyi adókból és gépjármű adóból származó, tervezett bevételeket tartalmazza adónemenkénti bontásban. A tervezés során figyelembe vettük az  előző évi és a várható teljesítéseket, valami az előírt adó összegét és az adótárgyak számát.

Jogcím

2013. évi

2014.évi

2015. évi

teljesítés

teljesítés

terv

Építményadó

913 561

949 523

1 050 000

Telekadó

108 960

126 780

130 000

Idegenforg. adó

2 159

829

1 500

Iparűzési adó

1 429 732

1 621 676

1 700 000

Gépjárműadó

207 005

218 726

220 000

Pótlék

38 836

55 055

55 000

Bírság

5 838

11 969

10 000

Talajterhelési díj

22 179

12 307

12 000

 

Az önkormányzati adóhatóság alapvető célkitűzése – valamennyi adónemet érintően - a hátralék keletkezés növekedési ütemének lassítása, illetve megállítása a hátralékkezelési és végrehajtási eljárások hatékony és eredményes alkalmazásával.

Az adóhatóság a beszedési tevékenységet illetően fontosnak tartaná az informatikai támogatottság kiteljesítését, mely további javulást eredményezhet a végrehajtás hatékonyságában és eredményességében.

Építmény- és telekadó, valamint helyi iparűzési adó tekintetében a hátralék beszedéséből, csökkentéséből, adóhiány megállapításából realizálható a bevétel növekedés. További  iparűzési adó bevételi többletre számítunk a hátralék beszedésén felül, az új vállalkozások székhely létesítése, valamint a 2014. évben befejeződött és a II. Ütemben folytatódó csatorna beruházás miatt.

2.1.3. Felhalmozási bevételek 

A felhalmozási bevételek között ingatlan értékesítési bevételek összege szerepel.

Az alábbi táblázat tartalmazza a korábban meghirdetett, de még nem értékesített ingatlanok tervezett eladási árát. Az eladási árak értékbecslés alapján kerültek meghatározásra.

Cím:

Terület

 bruttó   érték

 m2

e(Ft)

Nyomdász utca 6

938

6 600

Egervári utca 76.

1 135

7 900

Ungvár utca 4

660

4 100

Ungvár utca 6

662

4 100

Késmárki utca 63.

988

6 300

Borszéki utca 59

615

4 200

Mecseki utca ű

1 254

8 000

Börzsönyi utca 12

767

5 200

Bazsarózsa utca 1

1 214

10 100

Morva utca 1

ű8

4 800

Orvos utca 46

226

2 900

Orvos utca 44

224

2 900

Orvos utca 42

216

2 800

Orvos utca 47

400

5 200

Összesen

 

75 100

  

2.1.4. Működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi gazdálkodását jelentős mértékben meghatározzák azok a pályázati projektekből származó kötelezettségek, amelyek a korábbi évek folyamán megkezdett beruházásokhoz kapcsolódnak. A projektek nagy része Európai Uniós támogatási forrás igénybevételével valósul meg. A folyamatban levő pályázati projektek bevételi és kiadási előirányzatait a rendelet-tervezet 14. számú mellékletében foglaltuk össze.

Az Európai Uniós támogatású projektekkel összefüggésben összesen 215.215 eFt összegű támogatási bevétellel számolhatunk a megkötött támogatási szerződések ütemezései, valamint a megvalósulások figyelembevételével.

A korábbi időszakban megvalósított pályázati projektek fenntartási időszakára vonatkozóan a kiadások az önkormányzat dologi kiadásai közé betervezésre kerültek (Városközpont, ÁROP, TÁMOP projektek).

 

3. A Polgármesteri Hivatal bevételei 

A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat által fenntartott intézményektől elkülönítve az 1., 2., 3., 5.a, 5.b, és 8. számú mellékletekben kerültek bemutatásra.

A jogszabályi előírás alapján a Polgármesteri Hivatalnál saját bevételként 2015. évre összesen 10.838 eFt működési bevétel mutatható ki, amely nem tartalmazza az Önkormányzat által a Hivatal működéséhez biztosított finanszírozás összegét. A Hivatal működésének biztosítására az Önkormányzat 1.623.989 eFt összegű forrást tervezett a 2015. évi költségvetésben.

A Hivatal saját bevételei között hatósági jogkörhöz kapcsolódó működési bevétel, valamint a szociális feladatokra vonatkozóan igényelt támogatási bevételek, továbbá a Járási Hivatal részére továbbszámlázott kiadások kerültek kimutatásra. A Hivatal tervezett bevételei az előző évinél alacsonyabb összegben kerültek megtervezésre. Ennek oka, hogy 2015. évtől a szociális ellátási rendszer átalakítása miatt több feladat átkerült a Kormányhivatal feladatkörébe a feladatok ellátásához igényelt támogatási forrásokkal együtt. Csökkent a továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevétel is, mivel a Járási Hivatal bizonyos közüzemi és egyéb szolgáltatásokra vonatkozóan saját nevében kötött szerződéseket, így azok a Hivatal részéről továbbszámlázásra már nem kerülnek.  

4. Kiadások

4.1. Az Önkormányzat kiadásai 

2015. évi bevételi korlátokra tekintettel a működési kiadások tervezésénél elsődleges, meghatározó szempont volt, hogy a kötelező feladatellátás, valamint a Közgyűlés által önként vállalt feladatok finanszírozása biztosítható legyen.

A szakmai iránymutatások alapján a polgármester, alpolgármester és a képviselők, továbbá a mezőőrök személyi juttatásai és a közgyűlési ülések kiadásai az Önkormányzat költségvetésébe kerültek betervezésre.

A jogszabály alapján az önkormányzatok kiadásai között szükséges bemutatni továbbá a városgazdálkodási, építmény-üzemeltetési, vagyongazdálkodási, tömegközlekedés biztosításával kapcsolatos, valamint az Önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait, továbbá a szociális jellegű kiadásokat, egyéb támogatásokat és a tartalékokat.

4.1.1. Felhalmozási kiadások

A felhalmozási kiadások legjelentősebb tételei a pályázati projektekhez kapcsolódnak, amelyek 2015. évre tervezett kiadásait a 14. számú melléklet tartalmazza. A pályázati projekteken túlmenően a felhalmozási kiadások közé az alábbiakban részletezett feladatokhoz kapcsolódó felhalmozási kiadások kerültek betervezésre:

  • Az önkormányzat kötelező feladata a temető üzemeltetés. A feladat ellátásához szükségessé vált a temető bővítése, amelyhez ingatlanok vásárlása szükséges a 2015. év folyamán, erre a célra 16.100 eFt került betervezésre az idei költségvetésbe. Az összeg olyan ingatlanok vételárát tartalmazza, amelyek megvásárlásáról 2014. év folyamán bizottsági döntések születettek.

  • A 1872/2014. (XII.31.) számú kormányhatározatban foglalt, 600.000 e Ft összegű támogatás terhére az alábbi felhalmozási kiadások kerültek tervezésre:

    • a Tolmács u. 2. szám alatti ingatlan megvásárlása és felújítása 25.000 eFt előirányzattal,

    • a Batthyány Általános Iskola újjáépítésének terve 19.685 eFt+Áfa összeggel,

    • a Fácán óvoda újjáépítésének terve 7.874 eFt+Áfa összegért,

    • a Riminyáki úti Óvoda átalakítása német nemzetiségi óvodává 10.000 eFt,

    • a Gyermekjóléti Szolgálat célját szolgáló ingatlan felújítása 90.551 eFt+Áfa összegért,

    • a temető bővítéséhez szükséges a szórókút és kegyeleti park kialakítása, amelyet 28.347 + Áfa eFt összegben terveztünk a költségvetésbe, ebből 27.560 eFt+Áfa kerül elszámolásra a támogatás terhére,

    • a Teleki Sámuel Általános Iskola épületének bővítési, újjáépítési tervei 19.685 eFt+Áfa összeggel,

    • csapadékvíz elvezetési feladatokhoz szükséges tervek 15.980 eFt+Áfa összeggel.

  • A HÉSZ jogszabály által előírt módosítását szolgáló kiadásokra 16.960 eFt + Áfa összeg került betervezésre.

  • Az Érd, Bajcsy Zs. u. 47. szám alatti orvosi rendelő felújítási költségeit 15.000 eFt+Áfa összeggel terveztük a költségvetésbe.

    4.1.2. Egyéb működési célú kiadások

    Egyéb működési célú kiadásként kerültek megtervezésre az önkormányzat többségi tulajdonú gazdasági társaságai részére kifizetendő támogatások, amelyeket az előterjesztés 4.1.5. pontjában részletezünk és a társulások részére fizetendő tagdíjak, valamint a polgármesteri keret és a civil keret összege a rendelet 6. számú mellékletében szereplő összegekkel.

    Egyéb működési célú kiadásként került betervezésre a köznevelési intézményekre tekintettel a Magyar Államkincstár részére fizetendő hozzájárulás összege 286.036 eFt összeggel, amely a januártól augusztusig terjedő időszakra tartalmazza a fizetési kötelezettséget. A fizetendő összeg elszámolásra kerül a 1872/2014. (XII.31.) Kormányhatározat alapján folyósított, 600.000 eFt összegű támogatás terhére.

    A jogszabályi előírás alapján a Közgyűlésnek március hónapban kell újból döntést hoznia a közoktatási intézmények működtetéséről, a további kiadások a közgyűlési döntés és a Magyar Államkincstár fizetési kötelezettségről szóló értesítése alapján kerülnek majd tervezésre a költségvetési rendelet módosításaként. 

    4.1.3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

    Az Érd és Térsége Szilárd Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás koordinálásával megvalósuló pályázati projektre tekintettel a városunk részéről fizetendő önrész összege, 58.681 eFt szintén az egyéb felhalmozási célú kiadások között került megtervezésre, továbbá az országos pályaépítő program keretében az Ercsi úti Sportpályán műfüves focipálya megépítéséhez szükséges önrész is, amelynek összege 45.892 eFt. 

    4.1.4. Tartalék

    A Tartalék előirányzatok között 100.000 eFt összegben szerepel általános tartalék, valamint 72.140 eFt összegben az Önkormányzat és intézményei részére elkülönített céltartalék, amelynek jogcímenkénti tételes felsorolását a rendelet-tervezet 9. számú melléklete tartalmazza.

 

4.1.5. Gazdasági Társaságok

Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságok részére 2015. évben fizetendő pénzösszegek a társaságok által elkészített üzleti tervek figyelembe vételével kerültek meghatározásra. A Közgyűlés a 2015. január 29-i ülésen fogadta el az Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft., az Érdi Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Nonprofit Kft. és az Érdi Sport Kft. 2015. évre elkészített üzleti terveit, 2014. decemberi ülésén pedig az Érd és Térsége Hulladékkezelési Kft. részére 2015. évben nyújtandó tagi kölcsönről döntött. A társaságok által elkészített üzleti tervekben bemutatásra kerültek az ellátott feladatok, a várható bevételek és felmerülő kiadások.

Az egyes társaságok tevékenységével összefüggésben 2015. évre tervezett önkormányzati forrásokat az alábbi táblázat tartalmazza:

eFt

Gazdasági Társaság megnevezése

Szolgáltatási költség

Támogatás

Tagi kölcsön

Összesen

Érd és Térsége Hulladékkezelési Kft

 

 

142 000

142 000

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft.

162 348

239 472

 

401 820

Érdi Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft

114 304

 

 

114 304

Érdi Sport Kft.

100 000

 

 

100 000

Összesen

376 652

239 472

142 000

758 124

 

4.1.6. Szociális kiadások

A szociális ellátások kiadásai között 2015. január és február hónapokra betervezésre kerültek a 2014. évben megítélt és 2015. évben folyósítandó támogatások, valamint az év első két hónapjára még a korábbi jogszabályok alapján igényelhető és folyósítandó támogatások. Március 1-jétől a már kizárólag az új jogszabályi előírások alapján állapíthatóak meg szociális ellátások, amelyek a Települési támogatásokról szóló önkormányzati rendeletben kerülnek majd szabályozásra. 

5. Polgármesteri Hivatal kiadásai 

A Polgármesteri Hivatal kiadásaiként kerültek tervezésre a Hivatal foglalkoztatottjainak személyi juttatásai.

A Polgármesteri Hivatal személyi juttatásai előirányzat tervezésénél a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény előírásai, a Munka Törvénykönyve, a közalkalmazotti törvény és a Polgármesteri Hivatal Közszolgálati Szabályzatában foglaltak alapján jártunk el. Cafeteria juttatásként a költségvetési törvényben meghatározott 200 eFt került a köztisztviselők részére tervezésre. A Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma a rendelet tervezet beterjesztése időpontjában 177 fő.

A közszférában dolgozók részére megállapított bérkompenzáció a munkavállalók nyilatkozatai alapján került megállapításra. A bérkompenzáció pontos összege csak a Magyar Államkincstár által elkészített havi bérszámfejtéseket követően határozható meg, ezért módosításként fog beépülni a költségvetésbe. 

A felhalmozási kiadások között a Hivatal működéséhez szükséges ügyviteli, számítástechnikai eszközök, valamint a jogszabályváltozások miatt szükséges szoftverfejlesztési kiadások kerültek tervezésre, továbbá a Hivatal épületének szükséges felújítási, karbantartási kiadásai.  

6. Intézmények költségvetése 

Az Önkormányzat irányítása alatt álló óvodák és szociális intézmények költségvetési előirányzatainak megtervezése a FELFIN rendszer alkalmazásával történt, figyelembe véve a hivatkozott stabilitási törvényt, mely szerint működési hiány a költségvetésben nem tervezhető.

A kulturális intézmények, valamint az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény előirányzatai a költségvetési egyeztető tárgyalásokon kerültek kialakításra.

Az intézményi kiadási és bevételi adatokat a rendelet-tervezet 10. és 11. számú mellékletei tartalmazzák. Az intézményi felhalmozási kiadások a rendelet 12. mellékletében kerülnek bemutatásra.

A központi költségvetési támogatások csak az óvodák tekintetében fedezik az intézmények működtetésének kiadásait. Jelentős fenntartói kiegészítést igényel a Szociális Gondozóközpont (49,18 %) és az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény alaptevékenységének ellátása (77,37 %). Az ÉKFI részére 2015. évre 423.932 e Ft vállalkozói tevékenységből származó bevételt terveztünk.

A Magyar Földrajzi Múzeum működtetéséhez a feladatfinanszírozási rendszer keretében az önkormányzat nem kap forrást, az önkormányzati támogatás kiegészítésére pályázati forrásokból van lehetőség. 

Az intézmények fenntartásához biztosított normatív bevételt és fenntartói kiegészítést intézményenkénti bontásban az előterjesztés 1. számú melléklete tartalmazza.

 

7. Áthúzódó kötelezettségvállalás 

Önkormányzatunk a városi térfigyelő kamerarendszer üzemeltetésére, karbantartására és hibaelhárítására 2012. június 27-én vállalkozási szerződést kötött az ERANDÓ Kft-vel. A szerződés 1.1. pontja szerint az eredetileg meghatározott 498 000 Ft + Áfa/negyedév átalánydíj időközben a KSH által évente közzétett és a tárgyévet megelőző évre vonatkozó inflációs ráta mértékével két esetben megemelésre került, melynek mértéke jelenleg 528 245 Ft + Áfa/negyedév.

A Kft. 2014. 09. 23-án jelezte, hogy a rendszerben időközben keletkezett nagyobb (25 000 Ft-ot meghaladó) meghibásodások kijavításának költségeit az átalánydíjba a továbbiakban nem tudja beszámítani, azokat azon felül kívánja kiszámlázni és ezért kezdeményezte az alapszerződés módosítását. A 2014. december 10-én megtartott egyeztető megbeszélésen tájékoztattuk a társaságot, hogy a szerződés módosítására vonatkozó kezdeményezését nem fogadjuk el, tekintettel arra, hogy a módosítás számunkra előnytelen. Helyette javasoltuk, hogy a Felek 2015. február 28-i hatállyal, közös megegyezéssel az alapszerződést szüntessék meg.  A térfigyelő rendszer további üzemeltetésére és karbantartására új, a közbeszerzési értékhatárt el nem érő beszerzést fogunk lefolytatni két évre szóló határozott idejű szerződés megkötése érdekében. A Kft. álláspontunkat elfogadta és 2015.02. 04-én a Felek közös megegyezéssel aláírták a szerződés 2015.02.28-ai hatállyal való megszüntetéséről szóló megállapodást. 

Tekintettel arra, hogy a térfigyelő rendszer további folyamatos karbantartása elengedhetetlen, ennek beszerzésére új eljárását kell lefolytatnunk, melynek előkészítése megtörtént. Eddig lefolytatott piackutatásaink szerint az ERANDÓ Kft. mellett érdi vállalkozók is jelezték érdeklődésüket a térfigyelő rendszerünk karbantartása érdekében. 

A fentiek alapján kérem, hogy a Tisztelt Közgyűlés a térfigyelő kamerarendszer üzemeltetése tárgyában az új, közbeszerzési értékhatár alatti beszerzés eredményeként megkötendő határozott idejű, két évre szóló szerződés időszakára (2015. 03.01-től – 2017.03.01-ig) szükséges költségvetési fedezet biztosításáról hozzon döntést.  A beszerzés becsült értéke évi nettó 3,9 millió Ft. 

8. „Kitekintő” határozat 

A Közgyűlésnek a korábbi évekhez hasonlóan a 2015. évi költségvetéshez kapcsolódóan is határozatban kell rögzítenie az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit a költségvetési évet követő három évre, amelyet az Áht. 29/A. §-a, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján kell meghatároznia. A 2015. évi költségvetési rendelethez elkészített kitekintő határozat adósságszolgálati kötelezettséget már nem tartalmaz, mivel az adósságkonszolidáció keretében a Magyar Állam az önkormányzat valamennyi adósságát átvállalta az adósságkonszolidáció keretében. 

Tisztelt Képviselőtársaim!A 2015. évi költségvetési javaslatról hozott döntésükkel meghatározzák a város jelen és jövőbeni működőképességének megtartását és fejlődésének lehetséges mértékét. E felelősség tudatában kérem az előterjesztett költségvetési javaslat megvitatását! 

Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a város 2015. évi költségvetésére vonatkozó rendeletalkotási javaslatot szíveskedjen elfogadni!

Érd, 2015. február 6.

 

T. Mészáros András

 

HATÁROZATI JAVASLAT I.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a városi térfigyelő kamerarendszer üzemeltetésével, karbantartásával és hibaelhárításával kapcsolatos szolgáltatás megrendeléséhez szükséges évi nettó 3,9 millió forint összegű forrást az önkormányzat 2015. évi költségvetésében és az azt követő 2016. és 2017. évi költségvetésekben biztosítja.

Határidő: fentiek szerint

Felelős: T. Mészáros András Polgármester

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges

 

HATÁROZATI JAVASLAT II.

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29/A. § bekezdésében foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség

 (a jelenleg fennálló szerződések alapján)

 

 

 

 

 

 

Kötelezettség jogcíme

2015. év

2016. év

2017. év

2018. év

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

0

1.

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

Kötvénykibocsátás törlesztés

0

0

0

0

1.

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

Lízingdíj

0

0

0

0

1.

 

 

 

 

 

2.

 

 

 

 

 

Kezességvállalás

44 834

54 134

156 268

154 036

1.

Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Társulás

44 834

54 134

156 268

154 036

2.

 

 

 

 

 

 

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége

44 834

54 134

156 268

154 036

 

 

 

 

 

 

Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

 

 

 

 

 

 

 

 

Megnevezés

2015. év

2016. év

2017. év

2018. év

1.

Helyi adókból származó bevételek

2 881 500

2 881 500

2 881 500

2 881 500

2.

Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel

377 502

377 502

377 502

377 502

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

0

0

0

0

4.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

67 713

67 713

67 713

67 713

5.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

 

Saját bevételek összesen

3 326 715

3 326 715

3 326 715

3 326 715

 

Saját bevételek 50 %-a

1 663 358

1 663 358

1 663 358

1 663 358

 

 

 

 

 

 

 

Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége

1 618 524

1 609 224

1 507 090

1 509 322

 

Az Önkormányzat 2015. évi költségvetése megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

Határidő:     határozat továbbítására: az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:         T. Mészáros András polgármester

A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges.

 

1. számú  Melléklet

Tájékoztató 

 

TERVEZET!

ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS

ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE

 

__/2015. (__.__.)

önkormányzati rendelete

 

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről 

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, 

az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. §-ában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Városfejlesztési, Városüzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottsága, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottsága, Szociális és Egészségügyi Bizottsága, Köznevelési és Művelődési Bizottsága valamint Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottsága, 

a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. §-ában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Pénzügyi és Költségvetési Bizottsága, 

a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. § (3) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró szakszervezetek, 

valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői - véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

1. § (1)A rendelet hatálya kiterjed Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzati hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Közgyűlés által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv), a támogatásban részesített természetes személyekre és szervezetekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra. 

(2) A Közgyűlés által irányított költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint: 

Polgármesteri Hivatal

Érd, Alsó u. 1-3.

Szociális Gondozó Központ

Érd, Budai u.14.

Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény

Érd, Felső u. 39-41.

Érdi Közterület-fenntartó Intézmény

Érd, Fehérvári út 69/B.

Intézményi Gondnokság

Érd, Budai út 14.

 

Az Intézményi Gondnoksághoz tartozó intézmények:

 

Intézményi Gondnokság

Érd, Budai út 14.

Magyar Földrajzi Múzeum

Érd, Budai út 4.

Szepes Gyula Művelődési Központ

Érd, Alsó u. 9.

Csuka Zoltán Városi Könyvtár

Érd, Hivatalnok u. 14.

Szivárvány Óvoda

Érd, Hegesztő u. 2-8.

Kincses Óvoda

Érd, Béke tér 1.

  

2.  A 2015. évi költségvetés bevételei, kiadásai és a költségvetés tartalék előirányzata 

2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételét 9.893.142 e Ft-ban, az előző évi maradvány igénybevételét 600.000 e Ft-ban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 100.000 e Ft-ban, a bevételi főösszegét 10.593.142 e Ft-ban állapítja meg.

A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásait 10.359.207 e Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 233.935 e Ft-ban, a kiadási főösszegét 10.593.142 e Ft-ban állapítja meg. 

(2) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt az (1) bekezdés szerinti felhalmozási célú hitelfelvétel teremti meg. 

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben, Önkormányzat és a költségvetési szervek szerinti megbontásban az 1. melléklet tartalmazza. 

(4) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal bevételeit elkülönítetten, részletes bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti megbontásban a 4/a., 5/a. mellékletek tartalmazzák. 

(5) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerinti megbontásban a 4/b., 5/b. mellékletek tartalmazzák. 

(6) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek 2015. évi bevételei részletezését költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és bevételi forrásonként, kötelező, önként vállalt feladatok szerinti részletezésben a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A költségvetési szervek 2015. évi kiadásai részletezését költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és kiemelt előirányzati jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza. A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek 2015. évi felhalmozási kiadásait jogcímenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza. 

(8) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásai részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 6. melléklet tartalmazza. 

(9) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 7. melléklet, a Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásait elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 8. melléklet tartalmazza. 

(10) Az Önkormányzat tartalékainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 9. melléklet tartalmazza. 

(11) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek létszámkereteit a 13. melléklet tartalmazza. 

(12) Az Önkormányzat pályázati forrásokból megvalósított programjait a 14. melléklet tartalmazza. 

(13) Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdasági társaságok részére biztosított önkormányzati forrás összegét gazdasági társaságonként, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a 15. számú melléklet tartalmazza. 

(14) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 16. melléklet tartalmazza. 

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 172.140 eFt, ebből

általános tartalék

100.000 eFt

céltartalék

72.140 eFt.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott általános tartalék összege az előre nem tervezhető, év közben felmerülő működési, felújítási és felhalmozási kiadások rendezésére szolgál.

 3. Az Önkormányzat gazdálkodására vonatkozó általános előírások 

4. § A költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a továbbiakban együtt: előirányzat-változtatás) az 5. §-ban foglalt kivételekkel a Közgyűlés dönt. 

5. § (1) A Polgármester Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 31/2014. (XI.26.) önkormányzati rendelet 56. §-ában rögzített hatáskörében eljárva (a továbbiakban: átruházott hatáskör) a költségvetési szerv, valamint az Önkormányzat költségvetési előirányzatait e §-ban foglaltak szerint megváltoztathatja.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatain belül, valamint a kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben, előirányzat-módosítást hajtson végre az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) foglalt korlátozásokkal.

(3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a feladatellátás zavartalansága, valamint a kötelezettségvállalásokhoz szükséges előirányzatok biztosítása érdekében, az Önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő kiadási előirányzatok kiemelt előirányzatain belül, valamint a kiemelt előirányzatok között a Közgyűlés által hozott döntéseknek megfelelő előirányzat-módosítást hajtson végre Áht.-ben és Ávr.-ben foglalt korlátozásokkal.  

(4) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folyamatossága érdekében a Közgyűlés két ülése közötti időszakban 100 000 e Ft összeghatárig az általános tartalék terhére kötelezettséget vállaljon a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására. 

(5)  A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Ávr. 34/A § szerinti esetben a bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelje és a bevételek erejéig a kiadási előirányzatokra kötelezettséget vállaljon. Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Közgyűlés dönt. 

(6) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges. 

(7) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Közgyűlést, annak munkaterv szerinti soron következő ülésén tájékoztatja. A bevétel költségvetési rendeleten történő átvezetéséről a Polgármester a pótelőirányzat biztosításáról szóló értesítés beérkezésével egyidejűleg gondoskodik.  

(8) A (2)-(7) bekezdésekben foglaltakról a Polgármester határozatban rendelkezik. 

(9) A Polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet csak akkor köteles a Közgyűlés elé terjeszteni, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. 

(10) Az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 21/2011. (III.25.) önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó beszerzések esetében a beruházási célokmányban, pályázati döntésekre vonatkozóan a közgyűlési előterjesztésben és határozati javaslatban be kell mutatni a megvalósítást követő fenntartási időszakban felmerülő kiadásokat is. 

 4. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások

6. § (1) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szerveknek az elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott, kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk. 

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 

(3) A költségvetési szerveknél valamint a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, csak az alapfeladatok ellátásához szükséges mértékben teljesíthetőek, figyelemmel az Áht. 30. § (3) bekezdésében foglaltakra. 

5. A költségvetési szerv többletbevételének felhasználása

7. § (1) Év közben az egységes rovatrend B3 Közhatalmi bevételek, B4 Működési bevételek, B5 Felhalmozási bevételek rovatain realizálódó többletbevételt a költségvetési szervek - a Polgármesteri Hivatal kivételével - a Közgyűlés hatáskörében végrehajtott előirányzat módosítást követően használhatják fel. A Polgármesteri Hivatal vezetője saját hatáskörben hozott döntése alapján a költségvetési szerv többletbevételére 50.000 eFt erejéig kötelezettséget vállalhat.

 (2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

 (3) A költségvetési előirányzatok tervezett összegét meghaladó, pénzügyileg teljesített bevételként 2015. évben a 2015. december 31-éig befolyt bevétel vehető figyelembe.

 (4) A költségvetési szervek év közben a tervezett, illetve a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételükből – az Áht.-ban, Ávr.-ben, foglaltak figyelembevételével – az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb: 

a)      a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig, 

b)      szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik. 

(5) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése, a felhalmozási bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.

 

6. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás

 8. § (1) A költségvetési szerv a részére jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások, és a költségvetési létszám-előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodik.

 (2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege a 2015. évi központi költségvetésről szóló törvényben megállapított összeggel azonos.

(3) A Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat munkavállalói a Közgyűlés 308/2014. (XII.18.) határozata alapján bruttó 200.000 forint cafeteria juttatásban részesülnek. 

(4) A költségvetési szervek költségvetésében jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából megtervezett előirányzat a Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatára vetítve nem haladhatja meg a 8%-os mértéket.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat-nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2015. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a Polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

 

7. Költségvetési előirányzatok megváltoztatása a költségvetési szerveknél

9. § (1) A költségvetési szervek számára jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok kötöttek, ezek között a (2) bekezdésében foglalt kivétellel költségvetési szerv vezetője átcsoportosítást a Közgyűlés jóváhagyásával hajthat végre. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatoktól a felhasználás során nem térhet el. 

(2) Polgármesteri Hivatal Vezetője saját hatáskörben hozott döntése alapján jogosult a Polgármesteri Hivatal költségvetése kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítást végrehajtani. 

(3) A költségvetési szervek pótelőirányzat iránti igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás. 

10. § (1)A költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben a kiemelt kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre. 

(2) Az (1) bekezdés szerinti átcsoportosítások tényéről a költségvetési szerv vezetője a Polgármestert a tárgyhót követő 10. napig tájékoztatja. 

11. § Amennyiben új szakmai program indítását a költségvetési szerv önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igénnyel a fenntartó felé nem élhet.

 

8. Költségvetési maradványra vonatkozó rendelkezések

12. § (1) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról. A 2014. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő önkormányzati szintű szabad maradványt az Önkormányzat 2015. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani.  

(2) A maradványból a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg: 

a)      a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b)     a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,

c)      a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás). 

(3) A költségvetési szerveket meg nem illető maradvány összege az Önkormányzatot illeti meg. 

(4) A maradvány költségvetési szervet megillető és meg nem illető összegét az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendelete módosításában kell előírni, a zárszámadásról szóló rendelet elfogadását követő közgyűlési ülésen.  

(5) A központi költségvetésből származó támogatások 2014. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség érdekében a költségvetési szervek részére költségvetési maradványt terhelő befizetési kötelezettséget kell előírni. 

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványukat – a (7) bekezdésben foglaltak kivételével – csak a Közgyűlés jóváhagyása után használhatják fel. 

(7) Az önkormányzati költségvetési szervek a költségvetési maradvány jóváhagyását megelőzően, továbbá a maradvány jóváhagyásától függő utólagos felügyeleti korrekció és ezzel összefüggő visszapótlási kötelezettség mellett: 

a)      kiadásokat teljesíthetnek a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak, 

b)      saját hatáskörű módosítással az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.

 

9. Költségvetési szerv vállalkozói tevékenysége

13. § A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

 

10. Egyéb rendelkezések

14. § Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló jogszabályi előírásokban, valamint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzatában (a továbbiakban: Közbeszerzési Szabályzat), továbbá az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 21/2011. (III.25.) önkormányzati rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.  

15. § A Közgyűlés külön döntésben rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A polgármesteri keret felhasználásáról a Polgármester dönt.

16. § (1) A költségvetési szerv saját feladatkörében és nevében, csak a Polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.

(2) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek által benyújtott pályázatokra vonatkozó közgyűlési előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.  

17. § (1) A költségvetési szervek társadalmi szervezetet, alapítványt nem támogathatnak. 

(2) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek és magánszemélyek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan az Ávr-ben foglaltak szerint.

18. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.

(2) A Polgármester a Közgyűléstől átruházott hatáskörben jogosult az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetésére pénzintézeti betét vagy befektetési alap formájában, továbbá diszkont kincstárjegy, államkötvény vásárlásra és értékesítésre.  

19. § A költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal követelés elengedése és tartozásátvállalása tekintetében az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonáról és a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 13/2012. (III.27.) önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadók.

20. § A rendelet 6. mellékletben meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a Közgyűlés vonatkozó döntésében foglalt eljárásrend szerint kerülhet sor. 

21. § Az Önkormányzat a Közgyűlés által jóváhagyott – évközi változásokkal módosított – intézményi támogatást a költségvetési szervek kiadásaira a Kiskincstári gazdálkodás működéséről szóló szabályzat előírásainak megfelelően biztosítja. A Kiskincstári szabályzatban foglaltak szerinti havi intézményi keretösszegeket a Polgármester állapítja meg az Önkormányzat likviditási helyzete és az intézményi gazdálkodási adatok figyelembe vételével. 

22. § Az Érdi Településrendezési- és Építészeti-műszaki Tervtanács (továbbiakban: Tervtanács) tagjainak és opponenseinek tiszteletdíja a következő:

a) a Tervtanács tagjának tiszteletdíja: napirendenként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/12-ed része,

b) a Tervtanács opponensének tiszteletdíja (szakértői díj): tervpályázatonként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/2-ed része,

c) amennyiben az opponens tagja a Tervtanácsnak, tiszteletdíja (szakértői díja) az a) pont alapján számítandó. 

23. § A szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendelet alapján meghatározandó helyben szokásos legolcsóbb temetési költség összege 2015. évben hamvasztásos temetés esetén bruttó 144.975 Ft, koporsós temetés esetén bruttó 205.925 Ft. 

24. § Az Áht 85. §-ában foglalt felhatalmazás alapján az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, tételenként háromszázezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

g) az a)-f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek. 

25. § (1) Önkormányzati biztost kell kirendelni az önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervhez, ha harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százmillió forintot. 

(2) Az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szerv vezetője köteles a tárgyhó utolsó napján fennálló, általa elismert tartozásállomány tekintetében - ideértve a nemleges nyilatkozat esetét is - a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a Polgármester részére adatot szolgáltatni. 

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott elismert tartozásállomány elérése esetén a Közgyűlésnél az Ávr 116. § (1) bekezdésében meghatározottak kezdeményezhetik. 

(4) Az önkormányzati biztos megbízására, jogállására, feladataira, költségeire és díjazására az Ávr. 116-118.§-ait kell alkalmazni.

11. Záró rendelkezések 

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

 

Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet

T. Mészáros András

jegyző

polgármester

 

Mellékletek