Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A fentiek alapján az Áht. 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük javaslatunkat a 2014. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 6. számú módosítására.
A jelenlegi módosítás az előirányzatok tekintetében - alapvetően a Magyar Államkincstárral történt egyeztetések következtében - a folyósított normatívák költségvetési rendeletbe történő beépítésére, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által elvégzett feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok belső átcsoportosítására, valamint pótigényként jelentkező többletfeladatok fedezetére vonatkozóan tartalmaz javaslatot. Ezen túlmenően a módosítási javaslat tartalmazza a Közgyűlés által elfogadott, költségvetést érintő határozatok pénzügyi hatásainak költségvetési rendeletbe történő beépítését.
Az előirányzatok módosítását érintően a bevételi és kiadási előirányzatokat a módosítás keretében valamennyi kormányzati funkció tekintetében a 2014. évi teljesítésekhez igazítottuk, figyelemmel az áthúzódó kötelezettségvállalásokra, amelyek fedezetét a megfelelő előirányzati sorokon biztosítottuk. A teljesítéshez történő előirányzat rendezést lehetőség szerint kormányzati funkción belüli előirányzat átcsoportosítással valósítottuk meg, ahol ez nem volt lehetséges, ott az általános tartalék terhére történt a kiadási előirányzatok rendezése.
A költségvetési rendelet 2015. január 29-i módosítását követően, a február 5-i, Magyar Államkincstár részére teljesítendő Mérlegjelentés és PM info elkészítéséhez szükséges volt a költségvetési előirányzatok saját hatáskörű módosítása, amelyről az előterjesztés 2. számú módosítása tartalmaz kimutatást.
Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetési előirányzatait érintően a saját hatáskörű módosító tételeken kívül az alábbi lényeges módosítások történtek:
Az Áht. 30. § előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Az önkormányzat bevételi teljesítési adatait felülvizsgálva, a bevételi elmaradásokra tekintettel jelentős összegű módosításokra került sor az alábbi előirányzatok tekintetében:
-
közvetített szolgáltatások (továbbszámlázott költségek): 99.996 eFt
-
adóbevételek: 65.652 eFt
-
ingatlan értékesítés bevételei: 333.859 eFt
-
szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 101.987 eFt
-
pályázati támogatási bevételek.
A bevételi előirányzatok csökkentésével egyidejűleg a kiadási előirányzatok csökkentésére is sor került a teljesítési adatok figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentését az alábbiak szerint hajtottuk végre:
-
A költségvetésben korábban fedezetet biztosítottunk az Érd és Térsége Szilárd Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás által megvalósítandó pályázati projektre tekintettel szükséges, önkormányzatunkra jutó önrészre (58.681 eFt). A pályázat megvalósítására 2015. évben kerül sor, így 2014. évben a fedezetre nem volt szükség.
-
Csökkentettük a kiadási előirányzatokat a meg nem valósított beruházásokra tekintettel (Temető szórókút és kegyeleti park kialakítása, víziközmű vagyon felújítása).
-
Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként került megtervezésre a Magyar Labdarúgó Szövetség Országos Pályaépítő Program keretében megépítendő műfüves focipálya projektre tekintettel szükséges önrész (45.892 eFt), továbbá az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás részére az eredeti költségvetésben megtervezett pénzeszköz átadása, amelyre csak részösszeg erejéig került sor. A 2014. évben fel nem használt előirányzatokat csökkentettük.
-
Az önkormányzat fenntartásában működő intézmények 2014. évi gazdálkodása során fel nem használt kiadási előirányzatokat az intézményektől elvontuk, ennek összege 170.239 eFt.
-
Az önkormányzat dologi kiadásai tekintetében valamennyi kormányzati funkción megvizsgáltuk és ahol szükséges volt, a teljesítési adatokhoz igazítottuk az előirányzatokat, figyelemmel arra, hogy a maradványt terhelő kötelezettségvállalásokra az előirányzat rendelkezésre álljon.
-
A céltartalékok között szereplő, de 2014. évre már nem szükséges tételeket az Általános Tartalékra csoportosítottuk át.
A Polgármesteri Hivatal tekintetében elsősorban a dologi kiadások előirányzatait csökkentettük, szintén a teljesítési adatok és az áthúzódó kötelezettségekhez szükséges fedezet figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentésére tekintettel csökkent az önkormányzati finanszírozási előirányzat 2014. évi összege is, összesen 260.641 eFt-tal.
Az intézményi előirányzatok tekintetében végrehajtott jelentősebb módosításokat az alábbiakban foglaljuk össze:
Érd Megyei Jogú Város fenntartásában lévő intézmények tekintetében a jelen 2014.évre vonatkozó utolsó költségvetés módosítása során figyelembe vettük a 12 havi pénzforgalmi teljesítéseket, valamit a 2014.évre történő kötelezettségvállalások összegét.
A bevételeket az Áht. 30.§ (3) bekezdése alapján a pénzforgalmi teljesítésekhez képest szükség szerint növeltük, vagy bevétel elmaradás esetén csökkentésre kerültek.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény költségvetésében az alap tevékenységének saját bevétele 73 177 e Ft-tal került csökkentésre, fenntartói finanszírozása 83 230 e Ft-tal csökkent. Ezzel egyidejűleg a kiadási oldalon a dologi előirányzat is 154 194 e Ft-al csökkentésre került, valamit a felhalmozási kiadás is 2 183 e Ft-al csökkent. A bevételek csökkenése bevétel elmaradásból adódik, de ezzel egyidejűleg a hozzárendelt kiadások sem kerültek teljesítésre.
A Szociális Gondozó Központ költségvetésében a személyi juttatás soron 12 353 e Ft + járulék összege került csökkentésre. Ennek egyik indoka, hogy a Közgyűlés 104/2014 (IV.24.) határozatában meghatározott 4,5 fő létszámbővítés nem realizálódott, mivel a határozatban megjelölt feladatok ellátásához működési engedély is szükséges, amit az intézmény csak ebben az évben kapott meg. A feladat ellátásához (szenvedélybetegek nappali ellátása, demens személyek nappali ellátása, fogyatékosok nappali ellátása) biztosított személyi juttatás és dologi kiadások így nem kerültek felhasználásra. A személyi juttatások kiadásai a költségvetési rendeletben biztosított 179 álláshelyre került megtervezésre, év közben a magas humánerőforrás fluktuáció miatt, az időlegesen betöltetlen üres álláshelyből bérmegtakarítás keletkezett, a ténylegesen betöltött éves átlagos statisztikai létszám 165 fő volt. Az intézmény saját bevétele 833 e Ft-al növekedett, finanszírozási bevétele 39 127 e Ft-al csökkent.
Az Intézményi Gondnokság gazdálkodási feladatai alá tartozó óvodák tekintetében jelentősen csökkentésre került a személyi juttatások+ járulék előirányzata, melynek indoka, hogy a költségvetési rendeletben a Szivárvány és a Kincses óvoda engedélyezett álláshelyeinek száma összesen 247 fő, a ténylegesen betöltött éves átlagos statisztikai létszám 241 fő volt.
A Szepes Gyula Művelődési Központ dologi kiadásainak előirányzata a pénzforgalmi teljesítéseit és a kötelezettségvállalásait figyelembe véve 6 875 e Ft-al csökkentésre került, - ami a közüzemi díjak és a szakmai szolgáltatások megtakarításából származott- a finanszírozási bevétellel szemben. A Művelődési Háznak – hosszú évek óta először - ebben a költségvetési évben a rendeletben előírt saját bevétele 100%-ban teljesült.
A Csuka Zoltán Városi Könyvtár kiadásai 1 758 e Ft-tal kerültek csökkentésre, ami érintette a személyi juttatások előirányzatát és a dologi kiadások előirányzatát is.
A Magyar Földrajzi Múzeum kiadásai 2 350 e Ft-tal csökkentek a fenntartói finanszírozási bevétellel szemben.
Összességében az intézményeket érintő módosítások kertében a kiadások 242 583 e Ft-tal kerültek csökkentésre, az intézmények saját bevételei 72 344 e Ft-tal csökkentek, finanszírozási bevételeik 170 239 e Ft-tal csökkentésre kerültek a kiadási előirányzatok figyelembevételével.
Összességében a költségvetési főösszeg az 5. számú költségvetési rendelet-módosításhoz képest 984.964 eFt-tal csökkent, az Általános Tartalék összege a módosító tételek hatására 356.783 eFt-ra növekedett.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2014. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2015. február 18.
|
|
T. Mészáros András |
TERVEZET!
|
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS |
|
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE |
|
|
|
__/2015. (__.__.) |
|
önkormányzati rendelete |
az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételét 11.808. 407 e Ft-ban, az előző évi maradvány igénybevételét 2.548.923 e Ft-ban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 0 e Ft-ban, Áht-n belüli megelőlegezéseket 91.935 eFt-ban,a bevételi főösszegét 14. 449. 265 e Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásait 14.101.401 e Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 255.929 e Ft-ban, Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetését 91. 935 e Ft-ban, kiadási főösszegét 14.449.265 e Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 1.036.262 e Ft, ebből
|
általános tartalék |
436.262 e Ft |
|
céltartalék |
600.000 e Ft.” |
3. § A Rendelet 1-15. melléklete helyébe jelen rendelet 1-15. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet |
T. Mészáros András |
|
jegyző |
polgármester |