A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2015. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 1. számú módosítására tett javaslatunkat, továbbá a rendeletben foglaltaknak megfelelően tájékoztatjuk a Közgyűlést a Polgármester és a Jegyző költségvetést érintő, saját hatáskörben hozott döntéseiről, ezeket az előterjesztés 2. számú melléklete tartalmazza.
1. Pénzmaradvánnyal összefüggő előirányzat módosítások
Az 1. számú módosítás alkalmával épül be a 2015. évi költségvetésbe a 2014. évi maradvány összege az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények tekintetében egyaránt.
A 2014. évi teljes maradvány összege a zárszámadási rendelet szerint 1.152.729 e Ft, amely tartalmazza az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények alaptevékenységből származó maradványát, továbbá az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény vállalkozási tevékenységből származó maradványát. A maradványból 600.000 eFt-ot már az eredeti költségvetési rendeletben is szerepeltettünk, amely összeg a Belügyminisztériumtól érkezett a 1872/2014. (XII.31.) kormányhatározat alapján és a minisztériummal kötött támogatási szerződésben foglalt céloknak megfelelő kiadási előirányzati sorokra épült be az eredeti költségvetési rendeletbe. Ennek megfelelően a jelenlegi módosítás alkalmával összesen 552.729 eFt-tal emelkedett a 2014. évi maradvány előirányzata az eredeti költségvetéshez képest.
A maradvány felhasználása az alábbiak szerint történik és épül be a 2015. évi költségvetés kiadási előirányzatai közé:
- 600.000 eFt a már említett módon az eredeti költségvetésben is szerepelt.
- A maradvány szolgál fedezetéül azoknak a kötelezettségvállalásoknak, amelyeket a 2014. évi költségvetés terhére vállalt az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények. Ezek összege a 2014. évi zárszámadásban foglaltak szerint 197.430 eFt, amelyből 16.990 eFt az eredeti költségvetésbe, a fennmaradó 180.440 eFt pedig a jelenlegi módosítás alkalmával került beépítésre a költségvetésbe.
- A maradvány összege tartalmazza az elkülönített bankszámlák 2014. december 31-i egyenlegeit is, amelyek pályázati célokra vagy egyéb felhasználási kötöttség miatt kerültek elkülönítésre (pl. környezetvédelmi alap, bérlakás alap). Ezeknek a felhasználási kötöttséggel rendelkező számláknak az egyenlege 130.545 eFt, amely bizottsági döntés vagy a pályázati cél szerint épült be a kiadási előirányzatok vagy a céltartalékok közé.
- Az eredeti költségvetés 100.000 eFt fejlesztési hitel bevételt tartalmazott, amely a 2014. évi maradvány beépítésével megszüntetésre került.
- A 2014. évi szabad maradvány a 79/2015. (IV.30.) közgyűlési határozat szerint 141.744 eFt, amely a határozatban foglalt felhasználási célok szerint épült be a költségvetési rendeletbe. Az Önkormányzat költségvetésébe a maradványt érintően az alábbi feladatok végrehajtásához szükséges előirányzatok kerültek:
o Közösségi terek terveztetésére 5.000 eFt
o Ófalusi termál kutak üzemeltetésére 10.000 eFt
o Új rendőrségi épület melletti terület megvásárlására 25.000 eFt
o Polgármesteri keret kiegészítésére 1.500 eFt
o Szigetszerű közvilágítás kialakítására 10.000 eFt
o Térfigyelő kamerák bővítésére 8.000 eFt
A Polgármesteri Hivatal költségvetésébe 5.000 eFt került a szabad maradványból független áramellátás biztosítása céljából. A maradványból az intézmények által ellátandó feladatokra 76.500 eFt épült be a költségvetésbe, amelyet az előterjesztés 3. pontjában részletezünk.
2. Egyéb módosító tételek az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetését érintően
A költségvetés 1. számú módosítását megelőzően az előirányzatok jegyzői és polgármesteri hatáskörben két alkalommal kerültek módosításra, ezek dokumentumait csatoltuk az előterjesztéshez.
Az említett módosításokon kívül a költségvetési rendelet elfogadása óta elfogadott közgyűlési döntések költségvetést érintő hatásait is szerepeltetjük a jelenlegi módosításban.
A Magyar Államkincstár tájékoztatásának megfelelően 9.482 eFt-tal emeltük az államháztartáson belülről származó támogatási bevételeket a költségvetés elfogadása óta igényelt és megkapott támogatásokra tekintettel (Prémiumévek program, Szociális Ágazati pótlék, bérkompenzáció).
A Közgyűlés 95/2015. (IV.30.) számú határozatának megfelelően a bevételi előirányzatokat növeltük az ÉTV Kft. által 2015. évben a víziközmű eszközökre tekintettel fizetendő bérleti díj összeggel (163.233 eFt+Áfa), amely fedezetét képezi az eszközökön végzendő felújítási kiadásoknak.
3. Intézményi előirányzat módosítások
Minden intézmény tekintetében beépítésre került a 2014. évi december havi és a 2015. évi I-III. havi bérkompenzáció összege. A szabad pénzmaradvány a 79/2015 (IV.30.) Közgyűlési döntésnek megfelelően elvonásra került az intézményektől, ennek összege 92 245 eFt, a kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány 27 957 eFt, mely előirányzatokat biztosítottuk az intézmények költségvetésében.
Beépítésre került az intézmények részére a közcélú fogalakoztatás kifizetéséhez szükséges személyi juttatások és járulékok előirányzata az intézmények által aláírt hatósági szerződések alapján. Ezzel egyidejűleg beépítésre került a közcélú foglalkoztatás támogatása a bevételi oldalon és az önrész összege finanszírozásként biztosításra került.
A Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény a saját bevételét 3 000 eFt-tal emelte, amit a kiadási oldalon az egyéb befizetések elvonások előirányzaton tervezett meg.
A Szociális Gondozó Központ költségvetésébe beépítésre került a Magyar Államkincstár által átutalt szociális ágazati pótlék előlegének összege 5 922 e Ft, melynek kiadási előirányzata az intézmény személyi juttatás során jelenik meg. A Közgyűlés által 2015. április 30-án elfogadott szabad pénzmaradvány felhasználásáról szóló határozata szerint az intézmény költségvetésébe beépítésre került az Időseket Ellátó Szociális Otthon Topoly utcai épületének kazáncseréjéhez szükséges előirányzat 2 ű0 e Ft értékben, és a szociális étkezés biztosítása érdekében használt gépjármű cseréjéhez szükséges előirányzat 2 000 e Ft összegben.
Az intézmény azzal a kéréssel fordult a fenntartóhoz, hogy az Idősek Otthonában a takarítási feladatokat a jelenlegi szolgáltatási szerződés helyett 2 fő státusz emelésével saját foglalkoztatottal láthassák el. A jelenlegi szolgáltatási díj összege éves szinten 5 220 e Ft, a saját foglalkoztatottakkal történő feladatellátás költsége éves szinten 3 336 e Ft lenne és a feladat ellátásának színvonala is emelkedne, jobban számon kérhető lenne a költségtakarékosság mellett. Az intézmény költségvetésében a személyi juttatás előirányzata a két fő státusz betöltéséhez biztosításra került időarányosan 1 445 eFt-ban a dologi előirányzat csökkentésével szemben. Javaslom tehát a Szociális Gondozó Központ álláshelyinek 2 fővel történő megemelését.
A Közgyűlési döntésnek megfelelően a Fészek Gyermekvédő Egyesülettel kötött készenléti szolgáltatás díjának módosításához szükséges fedezetet 1 318 e Ft összegben biztosítottuk.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény 2014. évi vállalkozási tevékenységének eredménye 81 288 e Ft volt, melyből az Áht. 46.§ (3) bek. alapján a fenntartó részére 10%-os mértékű, tehát 8.129 eFt összegű befizetési kötelezettség terheli.
A fenntartó a vállalkozási tevékenység eredményét elvonja az intézménytől és a 79/2015.(IV.30) Közgyűlési döntésben elfogadottak alapján az alábbi alaptevékenység kötelező feladatainak ellátására biztosít előirányzatot:
1) Képviselő keret kiegészítése 30 000 e Ft
2) Játszótér korszerűsítése 10 000 e Ft
3) Két műemlék kápolna és kastélypince szellőző rendbetétele 2 000 e Ft
4) Önkormányzati tulajdonban álló intézményi ingatlanok szükséges karbantartási munkáihoz 10 000 e Ft a pénzmaradványból + 13 ű0 e Ft az eredeti költségvetés céltartalék sorából történő átcsoportosításból
5) Batthyányi Általános Iskola fűtési rendszerének felújítása 1 ű0 e Ft
6) Aradi, Hárslevelű, Mérnök utcák útburkolati karbantartási munkálatainak elvégzése 15 000 e Ft
7) Csuka Zoltán Könyvtár fűtési rendszer felújítása, járda és terasz javítása 2 ű0 e Ft.
Fentieken túlmenően az intézmény részére az alábbi felhalmozási előirányzatokat biztosította az önkormányzat a finanszírozási előirányzaton keresztül az általános tartalék terhére, melyek a feladat ellátásához szükségesek:
1) Temető portafülke kialakítása 1 270 e Ft
2) 2 db sthil fűrész vásárlása 635 e Ft
3) Önkormányzat által vásárolt temetőnek minősített telek bekerítése 2 ű0 e Ft
4) Ercsi úti temető vízvételi helyének kialakítása 3 810 e Ft
5) Ercsi úti temető urnafalának felújítása 3 810 e Ft.
Az intézmény módosítási kérelme szerint az eddig megkötött és kiszámlázott vállalkozási tevékenysége alapján a saját bevétele megemelésre kerül 46.876 e Ft-al, ami a kiadási oldalon 7 054 e Ft-ban a személyi juttatás soron, 38.806 e Ft-ban a dologi soron, 1.016 e Ft- ban felhalmozási soron került az intézmény költségvetésébe beépítésre.
Az intézmény a dologi előirányzat terhére átcsoportosítással 9.000 e Ft előirányzatot biztosít a felhalmozási soron egy kosaras teherautó beszerzéséhez, mely a fakivágási munkák elvégzéséhez szükséges, az autó beszerzésének célja, hogy az intézmény saját dolgozóval végezze el a feladatot és így nem kell a gépjármű bérlési költségeit folyamatosan kifizetnie.
A Magyar Földrajzi Múzeum költségvetésébe a 79/2015.(IV.30) Közgyűlési döntésben foglaltak alapján beépítésre került a fénymásoló gép bérléséhez és az elektromos vezeték karbantartásához szükséges előirányzat 1.000 e Ft összegben.
A Csuka Zoltán Városi Könyvtár költségvetésében átcsoportosításra került a könyvvásárláshoz szükséges előirányzat a dologi sorból a tárgyi eszközök közé 6.520 e Ft összegben.
Az Intézményi Gondnokság költségvetésébe beépítésre került a napközis tábor megrendezéséhez szükséges költségvetési fedezet a Közgyűlés 97/2015.(IV.30.) határozatának megfelelően, melynek fedezete költségvetési rendelet céltartalék során rendelkezésre állt 6.000 e Ft összegben. A tábor megrendezésével kapcsolatos térítési díj bevételek 5.600 e Ft-ban saját bevételként kerültek az intézmény költségvetésébe betervezésre.
A Kincses és a Szivárvány Óvoda részére plusz finanszírozási előirányzat a bevezetésben foglaltakon túlmenően nem került biztosításra.
Összességében az intézmények 1. számú költségvetés módosítása során az Önkormányzat az intézmények részére a kötelező feladatok tekintetében 172.961 e Ft előirányzatot, az önként vállalt feladatok tekintetében 1.787 e Ft finanszírozást biztosított.
A módosítások eredményeként a költségvetési bevételi és kiadási főösszeg 11.489.623 eFt-ra növekszik, az Általános tartalék összege 18.282 eFt-ra csökken.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2015. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2015. május 22.
T. Mészáros András
HATÁROZATI JAVASLAT
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szociális Gondozóközpont engedélyezett létszámát 2 fővel megemeli az Idősek Otthonában a takarítási feladatok ellátása céljából. Az intézmény engedélyezett létszáma a növekedés hatására 200 fő lesz.
A létszám növeléséhez szükséges 1.445 eFt összegű költségvetési fedezetet a Közgyűlés a dologi kiadások terhére átcsoportosítással biztosítja.
Határidő: határozat továbbítására: azonnal
Felelős: T. Mészáros András polgármester
A szavazás módja: nyílt szavazás, egyszerű többség szükséges