2016. évi belső ellenőrzési terv módosítása

Tisztelt Közgyűlés! 

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 32. § (4) bekezdése alapján a Közgyűlés 317/2015. (XII.17.) számú határozatával jóváhagyta a Polgármesteri Hivatal 2016. évi belső ellenőrzési tervét. 

A belső ellenőrzési terv szerint 20 ellenőri nap áll rendelkezésre az étkeztetéssel kapcsolatos elszámolások és a közétkeztetésből fennálló étkezési díjhátralékok kezelése az általános iskolákban tárgyban tervezett ellenőrzésre. 

A fenti tárgyban tervezett 14. számú ellenőrzés 2016. évben nem időszerű, tekintettel arra, hogy az ügyben érintettek 2016. június 1. napján a közétkeztetéssel összefüggésben felhalmozott hátralék rendezéséről egyeztetést tartottak. Az egyeztetéskor megállapították a közétkeztetés étkezési díjhátralékok kezelésével kapcsolatban fennálló kockázatokat, és válaszlépéseket fogalmaztak meg a kockázatok kezelésére. A felelősségi szabályoknak megfelelő közétkeztetés lebonyolítására tett intézkedések részben eredményesek voltak, részben folyamatosak. 

A rendkívüli, soron kívüli ellenőrzésekre 25 munkanap (8 %) tartalékidővel számolva került összeállításra a 2016. éves belső ellenőri munkaerő mérleg. Három terven felüli ellenőrzésre

2016. szeptember 30. napjáig összesen 45 munkanap teljesült. A belső ellenőrzési vezető a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 31. § (5) bekezdése alapján a fentieknek megfelelően, egyetértésemmel módosította a belső ellenőrzési tervet. 

A módosított belső ellenőrzési terv nem tartalmazza a fenti 14. számú ellenőrzést. Az ellenőrzésre tervezett ellenőri napok száma a tartalékidő terhére végzett, terven felüli ellenőrzésekre került átcsoportosításra. 

Kérem, hogy a T. Közgyűlés az előterjesztésben foglaltakat vitassa meg, és a Polgármesteri Hivatal módosított belső ellenőrzési tervét hagyja jóvá! 

Érd, 2016. október 20.