Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A fentiek alapján az Áht. 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük javaslatunkat a 2015. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 6. számú módosítására.
A jelenlegi módosítás az előirányzatok tekintetében - alapvetően a Magyar Államkincstárral történt egyeztetések következtében - a folyósított normatívák költségvetési rendeletbe történő beépítésére, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által elvégzett feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok belső átcsoportosítására, valamint pótigényként jelentkező többletfeladatok fedezetére vonatkozóan tartalmaz javaslatot. Ezen túlmenően a módosítási javaslat tartalmazza a Közgyűlés által elfogadott, költségvetést érintő határozatok pénzügyi hatásainak költségvetési rendeletbe történő beépítését.
Az előirányzatok módosítását érintően a bevételi és kiadási előirányzatokat a módosítás keretében valamennyi kormányzati funkció tekintetében a 2015. évi teljesítésekhez igazítottuk, figyelemmel az áthúzódó kötelezettségvállalásokra, amelyek fedezetét a megfelelő előirányzati sorokon biztosítottuk. A teljesítéshez történő előirányzat rendezést lehetőség szerint kormányzati funkción belüli előirányzat átcsoportosítással valósítottuk meg, ahol ez nem volt lehetséges, ott az általános tartalék terhére történt a kiadási előirányzatok rendezése.
A költségvetési rendelet 2015. január 28-ai módosítását követően, a február 5-ei, Magyar Államkincstár részére teljesítendő Mérlegjelentés és PM info elkészítéséhez szükséges volt a költségvetési előirányzatok saját hatáskörű módosítása, amelyről az előterjesztés 2. számú módosítása tartalmaz kimutatást.
Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetési előirányzatait érintően a saját hatáskörű módosító tételeken kívül az alábbi lényeges módosítások történtek:
Az Áht. 30. § (2) bekezdése előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Az önkormányzat bevételi teljesítési adatait felülvizsgálva, a bevételi elmaradásokra tekintettel az alábbi módosításokra kerül sor:
- Áfa visszatérítés: 87.301 eFt
- kamatbevételek: 17.705 eFt
- adóbevételek: 3.735 eFt
- egyéb működési bevétel 140.779 e Ft
- közvetített szolgáltatások bevétele: 48.313 eFt
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 254.582 eFt
- ingatlan értékesítés bevételei: 45.005 eFt
- víz- és csatornaközművek üzemeltetéséből származó bevétel: 59.065 eFt
- pályázati támogatási bevétel 144 478 e Ft.
A bevételi előirányzatok csökkentésével egyidejűleg a kiadási előirányzatok csökkentésére is sor került a teljesítési adatok figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentését az alábbiak szerint hajtottuk végre:
- A felhalmozási kiadások előirányzatait a 2015. évben megvalósult beszerzésekre tekintettel pénzforgalmilag teljesített kiadások és a 2015. évi felhalmozási kiadások előirányzatai terhére vállalt kötelezettségek figyelembevételével véglegesítettük. A felhalmozási kiadások csökkentésére az ingatlanvásárlások, víz- és csatorna közművagyon felújítás, Panel program jogcímeken került sor. A 2015. évben meg nem valósított felhalmozási tételek jelentős része a 2016. évi költségvetésbe betervezésre került (pl. Panel program, orvosi rendelő felújítása, csapadékvíz elvezetés költségei).
- Az önkormányzat fenntartásában működő intézmények 2015. évi gazdálkodása során fel nem használt kiadási előirányzatokat az intézményektől elvontuk, ennek összege 87.655 eFt.
- Az önkormányzat dologi kiadásai tekintetében valamennyi kormányzati funkción megvizsgáltuk és ahol szükséges volt, a teljesítési adatokhoz igazítottuk az előirányzatokat, figyelemmel arra, hogy a maradványt terhelő kötelezettségvállalásokra az előirányzat rendelkezésre álljon.
- A céltartalékok között szereplő, de 2015. évre már nem szükséges tételeket az Általános Tartalékra csoportosítottuk át.
A Polgármesteri Hivatal tekintetében elsősorban a dologi kiadások előirányzatait csökkentettük, szintén a teljesítési adatok és az áthúzódó kötelezettségekhez szükséges fedezet figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentésére tekintettel csökkent az önkormányzati finanszírozási előirányzat 2015. évi összege is, összesen 370.239 eFt-tal.
Az intézményi előirányzatok tekintetében végrehajtott jelentősebb módosításokat az alábbiakban foglaljuk össze:
Érd Megyei Jogú Város fenntartásában lévő intézmények tekintetében a jelen 2015. évre vonatkozó utolsó költségvetés módosítása során figyelembe vettük a 12 havi pénzforgalmi teljesítéseket, valamit a 2015. évre történő kötelezettségvállalások összegét.
A bevételeket az Áht. 30.§ (3) bekezdése alapján a pénzforgalmi teljesítésekhez képest szükség szerint növeltük, vagy bevétel elmaradás esetén csökkentésre kerültek.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény költségvetésében az alap tevékenységének saját bevétele 15.827 e Ft-tal került csökkentésre, fenntartói finanszírozása 63.236 e Ft-tal csökkent. Ezzel egyidejűleg a kiadási oldalon a személyi juttatás előirányzata 5.439 e Ft-tal és a dologi előirányzat is 68.328 e Ft-tal csökkentésre került, valamint a felhalmozási kiadás is 5.266 e Ft-tal csökkent. A bevételek csökkenése bevétel elmaradásból adódik, de ezzel egyidejűleg a hozzárendelt kiadások sem kerültek teljesítésre.
A Szociális Gondozó Központ költségvetésében a személyi juttatás soron 2.158 e Ft + járulék összege került csökkentésre. A személyi juttatások kiadásai a költségvetési rendeletben biztosított 179 álláshelyre került megtervezésre, év közben a magas humánerőforrás fluktuáció miatt, az időlegesen betöltetlen üres álláshelyből bérmegtakarítás keletkezett. A dologi előirányzat 7.169 e Ft-tal került csökkentésre. Az intézmény finanszírozási bevétele a kiadási oldalon történő módisításokat figyelembe véve 9.631 e Ft-tal csökkent.
Az Intézményi Gondnokság gazdálkodási feladatai alá tartozó óvodák tekintetében csökkentésre került a saját bevétele, közfoglalkoztatási programból elmaradt bevételek miatt. A kiadási oldalon a személyi juttatások+ járulék előirányzata került csökkentésre 4.650 e Ft-tal és a dologi kiadások előirányzata 4.066 e Ft-tal.
A Szepes Gyula Művelődési Központ beruházási kiadásainak előirányzata a pénzforgalmi teljesítéseit és a kötelezettségvállalásait figyelembe véve 436 e Ft-tal csökkentésre került, a személyi juttatások előirányzata 100 e Ft-tal csökkenet. A Művelődési ház saját bevétele a pénzforgalmi teljesítés alapján 4.658 e Ft-tal került megemelésre. Az eredeti költségvetésben az intézmény saját bevétele 21.000e Ft összegben került megtervezésre, a tényleges pénzforgalmi teljesítése 2015. december 31-én 25.657 e Ft-volt.
A Csuka Zoltán Városi Könyvtár kiadásai 335 e Ft-tal kerültek csökkentésre, ami érintette a személyi juttatások előirányzatát és a dologi kiadások előirányzatát is.
A Magyar Földrajzi Múzeum kiadásai 1.309 e Ft-tal csökkentek a fenntartói finanszírozási bevétellel szemben.
Összességében az intézményeket érintő módosítások keretében a kiadások 122.122 e Ft-tal kerültek csökkentésre, az intézmények saját bevételei 34.467 e Ft-tal csökkentek, finanszírozási bevételeik 87.655 e Ft-tal csökkentésre kerültek a kiadási előirányzatok figyelembevételével.
A költségvetési főösszeg az 5. számú költségvetési rendelet-módosításhoz képest 12.389.719 eFt-ra csökkent, az Általános Tartalék összege a módosító tételek hatására 523.290 eFt-ra növekedett.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2015. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2016. február 19.
|
|
T. Mészáros András |
2. melléklet - polgármesteri határozat
3. melléklet - jegyzői határozat
TERVEZET!
|
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS |
|
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE |
|
|
|
__/2016. (__.__.) |
|
önkormányzati rendelete |
az Érd Megyei Jogú Város 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételét 10.661.011 e Ft-ban, az előző évi maradvány igénybevételét 1.152.729 e Ft-ban, Áht-n belüli megelőlegezéseket 115.754 e Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 460.225 e Ft-ban, a bevételi főösszegét 12.389.719 e Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásait 11.837.559 e Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 91.935 e Ft-ban, működési célú hitel visszafizetését 460.225 e Ft-ban, a kiadási főösszegét 12.389.719 e Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 543.009 e Ft, ebből
|
általános tartalék |
523.290 e Ft |
|
céltartalék |
19.719 e Ft.” |
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet |
T. Mészáros András |
|
jegyző |
polgármester |
A rendelet-tervezet melléklete