1. NAPIRENDI PONT

T. Mészáros András polgármester: Elmondja, hogy az első forduló tárgyalásakor javasolt módosítások átvezetése az előterjesztés 1. számú mellékletében követhető. A költségvetési működési oldalról a törvénynek megfelelően nullszaldós. A felhalmozási oldalon 184 millió Ft a hiány, amit igyekeznek pótolni egyrészt ingatlan értékesítéssel, másrészt akár hitel felvételével. A jövőben a hitelfelvételhez a kormány engedélye szükséges. Az adósság-konszolidációs eljárás megállapodási részét a múlt héten a belügyminiszter úrral aláírta, ami a törvény által biztosított legnagyobb mértékben, vagyon 70%-ban határozta meg az adósság konszolidációt. Az ÉKF költségvetésében 734 millió Ft vállalkozási bevétel szerepel, aminek nagy része a csatornázással kapcsolatos alvállalkozói munkából fog befolyni, szerződéssel lekötött. Az elmúlt években az ÉKF-nek nyújtott önkormányzati támogatás folyamatosan csökkent, idén 570 millió Ft.

Kéri Mihály Oktatási és Művelődési Bizottság elnöke: Az Oktatási és Művelődési Bizottság 4 igen szavazattal, ellenszavazat és tartózkodás nélkül az alábbi módosításokkal javasolja elfogadásra költségvetést: a 7. számú melléklet II. 4. 2. sorában tervezett 8 millió Ft kerüljön kiegészítésre 3 millió Ft összeggel az általános tartalék terhére, mely összeg ezzel a kiegészítéssel a Tanulmányi Ösztöndíj program 2013. évi fedezetéül szolgál. A tanulmányi év nem a költségvetési évvel egyezik meg, nem fedik le egymást és így szeptembertől nem tudnák kiírni a pályázatot. A 2013. évi Érdi Napok kulturális rendezvénysorozatot az Érd Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft. rendezze meg, ennek érdekében 5 millió Ft kerüljön átcsoportosításra a Szepes Gyula Művelődési Központ költségvetéséből az Érdi Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft. költségvetésébe. Tavaly rendezte meg először a Szepes Gyula Művelődési Központ az Érdi Napokat, előtte az Érd Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft. volt a rendező. Az Érd Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft.-nek módja van egy olyan pályázaton elindulnia, ahol ehhez az összeghez még további pénzeszközt nyerhet. Az 5 millió Ft a pályázathoz szükséges önrészt biztosítaná.

Mórás Zsolt Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottság elnöke: A Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottság 5 igen szavazattal 1 tartózkodás mellet elfogadásra javasolja a költségvetési rendeletet.

Szabó Béla Városfejlesztési, Üzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottság elnöke: A Városfejlesztési, Üzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottság egyhangúlag elfogadásra javasolja a város 2013. évi költségvetését.

Fülöp Sándorné Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság elnöke: A Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság egyhangúlag elfogadásra javasolja a költségvetési rendeletet.

Mészáros Mihály Szociális és Egészségügyi Bizottság elnök helyettese: A Szociális és Egészségügyi Bizottság 2 igen szavazattal, 1 ellenszavazattal és 1 tartózkodással nem támogatja a költségvetés elfogadását.

T. Mészáros András polgármester: A Pénzügyi és Költségvetési Bizottság a határozati javaslatot 7 igen szavazattal, a rendeletet pedig 4 igen szavazattal, 2 ellenszavazattal és 1 tartózkodással javasolja elfogadásra a Közgyűlésnek.

Pulai Edina képviselő: Az állami adósság átvállalás minden önkormányzat számára nagy segítség, mert nagy teher kerül le a települések válláról. Ennek azonban ára is van, mert a költségvetési törvény 2 milliárd 333 millió Ft-tal kevesebb normatívát biztosít az önkormányzatnak, illetve elvonásra kerül a gépjárműadó 60%a, ami 330 millió Ft-ot jelent. A bevételi oldalon 1 milliárd Ft pénzmaradvány jelentkezett, így a gazdálkodás 1 milliárd 673 millió Ft-tal szűkösebb. Ez sok esetben látszik is, hiszen több önként vállalt feladatot vagy csekélyebb mértékben, vagy egyáltalán nem tud támogatni az önkormányzat. A köznevelési normatívák, amik az óvodai ellátásra, illetve közétkeztetés biztosítására vonatkoznak, 15%-kal emelkedtek. Tapasztalata szerint a közösség mindig segített a rászorulókon. Sokan részesülnek szociális segélyben. Szerinte további párbeszédet igényel a téma, hiszen a közösség is joggal elvárhatná azt, hogy akik segélyben részesülnek, azok bizonyos esetekben viszonozzák ezt a segítséget a közösségnek (pl. téli hó eltakarítási munka, közterületek rendben tartása).

Péterfia Krisztina, a Közgazdasági Iroda vezetője: Elmondja, hogy tudatosan nem volt tervezve szeptembertől a tanulmányi ösztöndíj, mert felülvizsgálják a rendeletet, miután megváltozott az önkormányzat funkciója a működtetéssel kapcsolatban. A rendelet felülvizsgálata után költségvetés módosítással lehet biztosítani – amennyiben szükségesnek tartják – a tanulmányi ösztöndíjra tervezett összeget. Ezt az eredeti költségvetésbe is be lehet építeni, az általános tartalék terhére azonban csak akkor lehet kötelezettséget vállalni, ha van már elfogadott eredeti költségvetés.

T. Mészáros András polgármester: Az elhangzottak alapján az Oktatási és Művelődési Bizottságnak a tanulmányi ösztöndíjra vonatkozó módosító javaslatát nem fogadja be, ellenben azt, hogy a 2013. évi Érdi Napok kulturális rendezvénysorozatot az Érd Városi Televízió és Kulturális Szolgáltató Kft. rendezze, és az ehhez szükséges összeg a Művelődési Központ költségvetéséből átkerüljön a tv-hez, befogadja. Felteszi szavazásra az Oktatási és Művelődési Bizottság Tanulmányi Ösztöndíjra vonatkozó módosító indítványát.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 4 igen szavazattal, 6 ellenszavazattal és 4 tartózkodás mellett nem támogatja az Oktatási és Művelődési Bizottság módosító indítványát.

A módosító indítványról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Nem
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Tartózkodik
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Tartózkodik
Kéri Mihály	Igen
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Nem
Mórás Zsolt	Tartózkodik
Pulai Edina	Tartózkodik
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Nem
Tekauer Norbert	Nem
T. Mészáros András	Nem
Tóth Tamás	Nem
Dr. Veres Judit	Távol

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra a határozati javaslatot.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 13 igen szavazattal, 1 ellenszavazattat és tartózkodás nélkül a következő határozatot hozta:

70/2013. (III.14.)

h a t á r o z a t

az önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek megállapításáról

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdésében foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség (a jelenleg fennálló szerződések alapján)

Kötelezettség jogcíme		Kiadás vonzata évenként
		2013. év	2014. év	2015. év	2016. év
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		122 622	104 810	104 810	104 810
1.	MFB Infrastruktúra hitel I.	33 559	33 559	33 559	33 559
2.	MFB Infrastruktúra hitel II.	89 063	71 251	71 251	71 251
Kötvénykibocsátás törlesztés		449 818	449 818	449 818	449 818
1.	"ÉRD 2027" Kötvény	100 763	100 763	100 763	100 763
2.	MINARET Kötvény	349 055	349 055	349 055	349 055
Lízingdíj		1 316	724	0	0
1.	Toyota Pénzügyi Zrt	1 316	724
Kezességvállalás		95 105	139 430	145 602	145 602
1.	Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Társulás	95 105	139 430	145 602	145 602
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	668 861	694 782	700 230	700 230

Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bek. szerint

Megnevezés		Bevétel évenként
		2013. év	2014. év	2015. év	2016. év
1.	Helyi adókból származó bevételek	2 551 000	2 551 000	2 551 000	2 551 000
2.	Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítéséből, hasznosításából származó bevétel	240 800	240 800	240 800	240 800
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	221 803	351 454	337 481	516 2ű
4.	Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés értékesítéséből származó bevétel	344 385	344 385	344 385	344 385
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	36 890	36 890	36 890	36 890
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
	Saját bevételek összesen	3 394 878	3 524 529	3 510 556	3 689 325
	Saját bevételek 50 %-a	1 697 439	1 762 265	1 755 278	1 844 663
	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség különbsége	1 028 578	1 067 483	1 055 048	1 144 433

Az adósságot keletkeztető ügyletek a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 10. § (11) bekezdése szerint nem tartalmazzák az Önkormányzat likvid hiteltartozásból származó fizetési kötelezettségét.

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetése megfelel a stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

Határidő:     határozat továbbítására: az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős:        T. Mészáros András polgármester

A határozat elfogadásáról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Igen
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Igen
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Nem
Kéri Mihály	Igen
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Igen
Mórás Zsolt	Igen
Pulai Edina	Igen
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Igen
Tekauer Norbert	Igen
T. Mészáros András	Igen
Tóth Tamás	Igen
Dr. Veres Judit	Távol

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra a rendeletet.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 11 igen szavazattal, 2 ellenszavazattat és 1 tartózkodással megalkotta a 10/2013. (III.18.) önkormányzati rendeletet Érd Megyei Jogú Város 2013. évi költségvetéséről.

10/2013. (III.18.)

önkormányzati rendelet

Érd Megyei Jogú Város 2013. évi költségvetéséről

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény a 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva,

az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Városfejlesztési, Üzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottsága, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottsága, Szociális és Egészségügyi Bizottsága, Oktatási és Művelődési Bizottsága valamint Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottsága,

a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Pénzügyi és Költségvetési Bizottsága,

a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró szakszervezetek

véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzati hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv), a támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

1.	Polgármesteri Hivatal		Érd, Alsó u. 1.
2.	Szepes Gyula Művelődési Központ		Érd, Alsó u. 9.
3.	Csuka Zoltán Városi Könyvtár		Érd, Hivatalnok u. 14.
4.	Szociális Gondozó Központ		Érd, Budai u.14.
5.	Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény		Érd, Felső u. 39-41.
6.	Érdi Közterület-fenntartó Intézmény		Érd, Fehérvári út 69/B.
7.	Intézményi Gondnokság		Érd, Budai út 14.
	Az Intézményi Gondnokság önállóan működő intézményei:
	7.1.	Intézményi Gondnokság saját	Érd, Budai út 14.
	7.2.	Magyar Földrajzi Múzeum	Érd, Budai út 4.
	7.3.1.	Szivárvány Óvoda	Érd, Hegesztő u. 2-8.
	7.3.2.	Kisfenyves Tagóvoda	Érd, Erkel u. 4.
	7.3.3.	Meseház Tagóvoda	Érd, Gyula u. 35-37.
	7.3.4.	Napsugár Tagóvoda	Érd, Tárnoki út 58-62.
	7.3.5.	Tusculanum Tagóvoda	Érd, László tér 1.
	7.4.1.	Kincses Óvoda	Érd, Béke tér 1.
	7.4.2.	Riminyáki Tagóvoda	Érd, Riminyáki út 17.
	7.4.3.	Kutyavári Tagóvoda	Érd, Kutyavári út 10.
	7.4.4.	Tállya Tagóvoda	Érd, Tállya u. 3.
	7.4.5.	Fácán Tagóvoda	Érd, Fácán köz 3.
	7.4.6	Harkály Tagóvoda	Érd, Harkály u. 48.
	7.4.7.	Tündérkert Tagóvoda	Érd, Felső út 51.
	7.4.8.	Ófalusi Tagóvoda	Érd, Fő út 12.

2.  A 2013. évi költségvetés bevételei, kiadásai és a költségvetés tartalék

előirányzata

2. § (1) A Közgyűlés Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi költségvetése költségvetési bevételét 12.999.844,- eFt-ban, az előző évi  pénzmaradvány igénybevételét 1.000.000,- eFt-ban, finanszírozási bevételét 184.362,- eFt-ban, bevételi főösszegét 13.184.206,-  eFt-ban állapítja meg.

A Közgyűlés Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi költségvetése költségvetési kiadásait 11.371.765,- eFt-ban, finanszírozási kiadásait 1.812.441,- eFt-ban, kiadási főösszegét 13.184.206,- eFt-ban állapítja meg.     

(2) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt a költségvetésben tervezett hitelfelvétel teremti meg. Az (1) bekezdésben megállapított felhalmozási célú 184.362,- eFt költségvetési hiányt az Önkormányzat felhalmozási célú, hosszú lejáratú hitelfelvétellel kívánja fedezni.

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben, Önkormányzat és költségvetési szervek szerinti megbontásban az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben, Önkormányzat és költségvetési szervek szerinti megbontásban a 4. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal bevételeit elkülönítetten, részletes bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, szakfeladatonként a 3/a. /b. /c. /d. /e. és /f. mellékletek tartalmazzák.

(6) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet, szakfeladatonként a 6/a. /b. /c. /d. /e. és /f. mellékletek tartalmazzák.

(7) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek 2013. évi bevételei részletezését önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és bevételi forrásonként, kötelező, önként vállalt feladatok szerinti részletezésben a 10. melléklet tartalmazza.

(8) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek 2013. évi kiadásai részletezését önállóan működő és gazdálkodó valamint önállóan működő költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és kiemelt előirányzati jogcímenként a 11. melléklet mutatja be. Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek 2013. évi felhalmozási kiadásait jogcímenkénti bontásban a 11/a. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat támogatásértékű kiadásai, pénzeszköz átadásai részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 7. melléklet állapítja meg.

(10) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásait elkülönítetten részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 8. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzati tartalékok előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 9. melléklet mutatja be részletesen.

(12) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek létszámkereteit a 12. melléklet szerint határozza meg.

(13) Az Önkormányzat kezességvállalásait és adósságszolgálati kötelezettségeit a 14. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat több éves kihatású döntéseiből származó fizetési kötelezettségeit a 13. melléklet mutatja be azzal, hogy a későbbi évek előirányzatai véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor kerülnek megállapításra.

(14) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatási programjait a 15. melléklet mutatja be.

(15) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 16. melléklet tartalmazza.

3. §  (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 190.369,- e Ft, ebből

általános tartalék	75.980,-e Ft
céltartalék	114.389,- e Ft.

 (2) Az (1) bekezdésben meghatározott általános tartalék összege az előre nem tervezhető, év közben felmerülő működési, felújítási és felhalmozási kiadások rendezésére szolgál.

3. Az Önkormányzat gazdálkodására vonatkozó általános előírások

4. § Az Önkormányzat költségvetési előirányzatai az 5. §-ban foglalt kivétellel a Közgyűlés döntésével változtathatók meg. 

5. § (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 57/2012. (XII.19.) önkormányzati rendelet 57. §-ban foglalt felhatalmazás alapján hozott döntéshez szükséges fedezet biztosítása céljából költségvetési kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást hajtson végre.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folyamatossága érdekében a Közgyűlés két ülése közötti időszakban a bevételi és kiadási előirányzatokat módosítsa, valamint  50.000 e Ft összeghatárig az általános tartalék terhére kötelezettséget vállaljon a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására.

(3) Az átruházott hatáskörben végrehajtott költségvetési előirányzat-módosításról a Polgármester a Közgyűlést annak következő ülésén köteles tájékoztatni.

(4) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.

(5) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Közgyűlést annak munkaterv szerinti soron következő ülésén tájékoztatja.

(6) A Polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet csak akkor köteles a Közgyűlés elé terjeszteni, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(7) Az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó beszerzések esetében a beruházási célokmányban, pályázati döntésekre vonatkozóan a közgyűlési előterjesztésben és határozati javaslatban be kell mutatni a megvalósítást követő fenntartási időszakban felmerülő kiadásokat is.

(8) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Közgyűlés dönt.

4. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások

6. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szerveknek elemi költségvetésüket a rendelet mellékleteiben meghatározott kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél valamint a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(4) A Közgyűlés által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

5. A költségvetési szerv többletbevételének felhasználása

7. § (1) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – intézményi többletbevétel felhasználásáról a Közgyűlés dönt. A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, pénzügyileg realizált intézményi működési többletbevételét a Közgyűlés hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítást követően használhatja fel.

(2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

(3) A költségvetési előirányzatok tervezett összegét meghaladó, pénzügyileg teljesített bevételként 2013. évben a 2013. december 31-éig befolyt bevétel vehető figyelembe.

(4) A költségvetési szervek évközben a tervezett, illetve a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételükből – e szakaszban foglaltak figyelembevételével – az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb:

a)      a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,

b)      szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik.

(5) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése, a felhalmozási és tőke jellegű bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.

6. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás

8. § (1) A költségvetési szerv - függetlenül attól, hogy önállóan működő és gazdálkodó vagy önállóan működő szerv - a részére jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások, és a költségvetési létszám-előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodik.

(2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege a 2013. évi központi költségvetésről szóló törvényben megállapított összeggel azonos.

(3) A Polgármesteri Hivatal dolgozói a Közgyűlés 24/2013. (I.31.) határozata alapján bruttó 200.000 forint cafeteria juttatásban részesülnek.

(4) A költségvetési szervek költségvetésében jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából megtervezett előirányzat az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatára vetítve nem haladhatja meg a 8 %-os mértéket.

(5) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szerveknél foglalkoztatott közalkalmazottak illetményét úgy kell megállapítani, hogy a munkáltatói hatáskörben adott illetményrész nem haladhatja meg a 2002. december 31-ei állapotnak megfelelő összegeket.

(6) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat-nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(7) A költségvetési szervek a 2013. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a Polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

(8) Az intézményekben dolgozó közalkalmazottak részére a 2013. évi központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott minőségi kereset-kiegészítés évente két alkalommal kerülhet kifizetésre. A kereset-kiegészítés keretösszegének felosztása az alábbiak szerint történik:

a)     az intézményvezetők részére kifizethető kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés összegéről a munkáltatói jogkör gyakorlójaként a Polgármester dönt,

b)     a keretösszeg fennmaradó összegének felosztása az intézményvezető hatáskörébe tartozik.

7. Költségvetési előirányzatok megváltoztatása a költségvetési szerveknél

9. § (1) A költségvetési szervek számára jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok kötöttek, ezek között a költségvetési szerv átcsoportosítást a Közgyűlés jóváhagyásával hajthat végre. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatoktól a felhasználás során nem térhet el.

 (2) A költségvetési szervek pótelőirányzati igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás.

10. § (1) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belüli részelőirányzataikat saját előirányzat-módosítási hatáskörben az alábbi esetekben változtathatják meg:

a) A személyi juttatások előirányzatain belül a költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal a személyi juttatások elemi előirányzatai között a feladatváltozással, illetve a feladat végrehajtással kapcsolatban saját hatáskörben átcsoportosítást hajthatnak végre, amelyről a Polgármester a költségvetés soron következő módosításakor a Közgyűlést tájékoztatja.

b) A dologi kiadások elemi előirányzatai között előirányzat átcsoportosítható. A költségvetési rendeletben megállapított, közüzemi díjak fedezetét szolgáló előirányzatok terhére egyéb dologi kiadási előirányzati sorra csak a fenntartó hozzájárulásával hajtható végre átcsoportosítás.

(2) Az (1) bekezdés szerinti átcsoportosítások tényéről a költségvetési szerv vezetője  a Polgármestert a tárgyhót követő nap 10. napjáig tájékoztatja.

11. § Amennyiben új szakmai program indítását a költségvetési szerv önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igénnyel a fenntartó felé nem élhet.

8. Pénzmaradványra vonatkozó rendelkezések

12. § (1) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. A 2012. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő önkormányzati szintű szabad pénzmaradványt az Önkormányzat 2013. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani. 

(2) A pénzmaradványból a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg:

a)     a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b)     a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,

c)      a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás).

(3) A költségvetési szerveket meg nem illető pénzmaradvány összege az Önkormányzatot illeti meg.

(4) A pénzmaradvány költségvetési szervet megillető és meg nem illető összegét az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló rendelete módosításában kell előírni a zárszámadásról szóló rendelet elfogadását követő közgyűlési ülésen. 

(5) A központi költségvetésből származó támogatások 2012. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség érdekében a költségvetési szervek részére pénzmaradványt terhelő befizetési kötelezettséget kell előírni.

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványukat – a (7) bekezdésben foglaltak kivételével – csak a Közgyűlés jóváhagyása után használhatják fel.

(7) Az önkormányzati költségvetési szervek a pénzmaradvány jóváhagyását megelőzően, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyásától függő utólagos felügyeleti korrekció és ezzel összefüggő visszapótlási kötelezettség mellett:

a)      előirányzat nélkül teljesíthetnek kiadásokat a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak,

b)      saját hatáskörű módosítással az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.

9. Költségvetési szerv vállalkozói tevékenysége

13. § (1) A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

(2) Költségvetési szerv vállalkozási tevékenysége átmeneti vállalkozási forráshiány esetén sem finanszírozható önkormányzati támogatásból.

10. Egyéb rendelkezések

14. § (1) Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló jogszabályi előírások, valamint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzata (a továbbiakban: Közbeszerzési Szabályzat), továbbá az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló önkormányzati rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.

(2) A költségvetés évközi módosításait követően a közbeszerzést érintő előirányzat változásokat az éves közbeszerzési tervben haladéktalanul át kell vezetni, és a Közbeszerzési Szabályzat 2. pont (2) bekezdésének megfelelően a Közgyűlés soron következő ülésére jóváhagyásra be kell terjeszteni.

(3) Az önkormányzati forrásból megvalósítandó beruházásokra és tárgyi eszköz beszerzésekre, illetve felújításokra vonatkozó szerződésekben vállalkozói előleg fizetésére kötelezettséget vállalni nem lehet.

15. § A Közgyűlés külön döntésben rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A polgármesteri keret felhasználásáról a Polgármester dönt.

16. § (1) A költségvetési szerv saját feladatkörében és nevében csak a Polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.

(2) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek által benyújtott pályázatokra vonatkozó közgyűlési előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.

17. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a költségvetési előirányzatok ütemezett felhasználásának nyomon követése érdekében a dologi kiadások jóváhagyott költségvetési előirányzatának felhasználása esetén a kötelezettségvállalás előtt az erre vonatkozó kötelezettségvállalási dokumentum tervezetét (szerződés-tervezet, megrendelő) kötelesek a Polgármesterhez benyújtani, a 300.000,- Ft alatti kifizetések, valamint a közszolgáltatókkal létrejött szerződések alapján a közüzemi díjak kifizetései kivételével.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt rendelkezés nem érinti a Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény kötelezettségvállalásait.

18. § (1) A költségvetési szervek társadalmi szervezetet, alapítványt nem támogathatnak.

(2) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek és magánszemélyek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31) Korm. rendeletben foglaltak szerint.

19. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el.

(2) A Polgármester a Közgyűléstől átruházott hatáskörben jogosult az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetésére pénzintézeti betét vagy befektetési alap formájában, továbbá diszkont kincstárjegy, államkötvény vásárlásra és értékesítésre.

20. § A költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal követelés elengedése és tartozásátvállalása tekintetében az Önkormányzat vagyonáról szóló rendeletben foglaltak az irányadók.

21. § A rendelet 7. mellékletben meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a Közgyűlés vonatkozó döntésében foglalt eljárásrend szerint kerülhet sor.

22. § Az Önkormányzat a Közgyűlés által jóváhagyott – évközi változásokkal módosított – intézményi támogatást az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek kiadásaira a Kiskincstári gazdálkodás működéséről szóló szabályzat előírásainak megfelelően biztosítja. A Kiskincstári szabályzatban foglaltak szerinti havi intézményi keretösszegeket a Polgármester állapítja meg az Önkormányzat likviditási helyzete és az intézményi gazdálkodási adatok figyelembe vételével.

23. § Az Érdi Településrendezési- és Építészeti-műszaki Tervtanács (továbbiakban: Tervtanács) tagjainak és opponenseinek tiszteletdíja a következő:

a) a Tervtanács tagjának tiszteletdíja: napirendenként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/12-ed része,

b) a Tervtanács opponensének tiszteletdíja (szakértői díj): tervpályázatonként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/2-ed része,

c) amennyiben az opponens tagja a Tervtanácsnak, tiszteletdíja (szakértői díja) az a) pont alapján számítandó.

24. § A költségvetés teljesítéséről szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatót, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletet az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, e rendelet táblázatai szerinti szerkezetnek megfelelően kell elkészíteni.

25. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles a tárgyhó utolsó napján fennálló általa elismert tartozásállomány tekintetében - ideértve a nemleges nyilatkozat esetét is - a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a Polgármester részére adatot szolgáltatni.

11. Záró rendelkezések

26. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

A rendelet alkotásról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Igen
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Nem
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Nem
Kéri Mihály	Igen
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Igen
Mórás Zsolt	Igen
Pulai Edina	Tartózkodik
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Igen
Tekauer Norbert	Igen
T. Mészáros András	Igen
Tóth Tamás	Igen
Dr. Veres Judit	Távol

A költségvetési rendelet melléketei - letöltés