1. NAPIRENDI PONT

T. Mészáros András polgármester: Elmondja, hogy a bizottságoktól több módosítási javaslat érkezett, ami a kiadási oldalt terhelné. A Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság 12 millió forintos többletigényt jelentett be a műemlékek állagmegóvására. Az Oktatási és Művelődési Bizottság, a Pénzügyi és Költségvetési Bizottság, a Városfejlesztési, Üzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottság, valamint a Szociális és Egészségügyi Bizottság is elfogadásra javasolta mind a rendelet tervezetet, mind a határozati javaslatot. A Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottság azzal a kiegészítéssel javasolja elfogadásra a költségvetést, mely szerint az Ercsi úti műfüves sportpálya kialakítását pályázati önrészként 25 millió forinttal javasolja kiegészíteni. Hozzáteszi, hogy olyan egyensúlyban lévő költségvetést nyújtottak be, melyet egy fordulóban javasolnak elfogadni. A kiegészítő javaslatokat emiatt sem tudja befogadni, a későbbiekben felteszi szavazásra azokat. A költségvetés egyensúlyát az adósságkonszolidáció pillanatnyi állapota jelenti, az állam teljes mértékben konszolidálja az eddig felhalmozódott adósságot február 28-áig, tehát nem engedhető meg, hogy a benyújtott rendelet tervezetben módosítás történjen. Természetesen terveztek mind cél-, mint általános tartalékot a költségvetésben, melynek felhasználására akkor lesz lehetőség, ha a bevételek a tervezett mértékben megvalósulnak. Ezért javasolja mindkét módosító indítvány esetében, hogy a bevételek megvalósulásának függvényében a későbbiekben döntsenek arról, hogy a tartalék terhére be tudják-e emelni a javasolt célokat. A költségvetés szerkezete változott, azonban áttekinthetőnek találja, a kérdésekre és felvetésekre pedig a Közgazdasági iroda vezetője, Péterfia Krisztina fog válaszolni. Egy olyan évben, melyben 3 választás is lesz, ami mind a hivatalt, mind a képviselőket is nagymértékben leköti és sok munkát ad, úgy gondolja, hogy egy ilyen fajta megnyugtató és biztos költségvetés elfogadása a célszerű. Szeretné eloszlatni azon aggályt, mely felmerült, hogy 1 milliárd forintot költ a város a kézilabda csapatra. Elmondja, hogy a költségvetés táblázatban megjelenő 628 millió forint, melyet az Érdi Sport Kft-nek tagi hitelként biztosítanak, azt a sportcsarnok megvételére fogják felhasználni, erre a célra kapták a kormánytól a tavalyi év végén. Hozzáteszi, hogy 2006-ban akkori áron 2,6 milliárd forintba kerülő beruházást örököltek, mely a sportcsarnokot és uszodát tartalmazta, ezt akkor nem tudták üzembe helyezni, azért is mert a beruházás mintegy fél-háromnegyed évet késett, aztán pedig olyan árat szabtak volna meg 2,6 milliárd és 3 milliárd forint között, melyet nem tudtak kifizetni. Az elmúlt évben tárgyalást folytattak az UniCredit Bank tulajdonos képviselőjével és 1,3 milliárd forintos árban állapodtak meg. A vételár biztosítására a Sport Kft egy Tao-s pályázatot nyújtott be, melyet meg is nyert, ez tette lehetővé, hogy tavaly augusztusban meg lehetett rendezni az U19-es férfi világbajnokságot. Ezt követően üzembe helyezték a sportcsarnokot, jelenleg pedig az uszoda terheléses üzempróbája folyik. Az 1,3 milliárd forintos vételárhoz szükség volt a kormány támogatására, melyet az országgyűlési képviselő úr támogatásával meg tudtak szerezni, ily módon 628 millió forint volt a sportcsarnoknak vételára. A Városfejlesztési Kft. üzemelteti továbbra is a sportcsarnokot, melynek működési költségei 220-260 millió forint között lesznek. A Városfejlesztési Kft. üzleti tervében ezt az összeget elfogadták a legutóbbi Közgyűlésen, és ez az összeg került be az önkormányzat költségvetési rendeletébe is. Úgy érzi, hogy az Érdi Sport Kft., illetve az általa működtetett női kézilabda csapatnak köszönhető, hogy meg tudták vásárolni a sportcsarnokot, hiszen ha a csapat nem lett volna bronzérmes a nemzeti bajnokságban, és nem a 8 közé bekerülésért küzdene jelenleg a Közép-európai Kupában, valószínűleg nem tudták volna megszerezni a kormány támogatását. Hozzáteszi, hogy a sportlétesítmény megszerzése nemcsak az élsportot, hanem egyre inkább az utánpótlás sportot is támogatja, nem beszélve arról, hogy a nemrégiben bevezetett kötelező úszásoktatásnak is teret ad. Igazából az önerő részlet, ami önkormányzati forrásból került az épület megvásárlásának árába 462 millió forint volt, a fennmaradó rész, mely az 1,3 milliárd forinthoz illetve a felszereléshez még hiányzik, az pedig a Tao támogatásokból, illetve a kormányzati támogatásból került mind a vételárba, mind pedig az üzemeléshez szükséges felszerelésnek a beszerzési árába. Az oktatási intézmények, illetve az önkormányzat által fenntartott intézmények tekintetében egyensúlyi finanszírozást kell végrehajtani, melyet az adósságkonszolidáció elvi pozíciója is indokol. Megköszöni mindenki munkáját, aki a költségvetés előkészítésében részt vett. A hozzászólások után a határozati javaslatról fognak dönteni, mely arra vonatkozik, hogy egy fordulóban fogadják el a költségvetési rendeletet, majd a rendelethez kapcsolódó bizottsági módosításokról fognak szavazni, mely tekintetben a Közgyűlés elutasító véleményét kéri, végül pedig a költségvetési rendeletet teszi fel szavazásra.

Dr. Csőzik László, a Pénzügyi és Költségvetési Bizottság elnöke: A Pénzügyi és Költségvetési Bizottság 4 igen szavazattal, 2 ellenszavazattal támogatta a költségvetési rendelet tervezetet. Két észrevételt szeretne tenni, az egyiket a központi költségvetésből származó támogatások viszonylatában. Az előterjesztés 4. oldalán lévő táblázatban látható, hogy teljesen új jogcímeken kap az önkormányzat támogatást a központi költségvetéstől, és az is látható, hogy ez két csoportra bontható. A táblázat első felével már most lehet kalkulálni. Ha azonban visszatekintenek az elmúlt évre, látható, hogy számos olyan normatíva érkezett, melyet év közben állapítottak meg az önkormányzatok részére. Nem tudja, ez minek köszönhető, maga a rendszer ilyen, vagy még nincs kiforrva az államháztartás működése. Jelenleg a 2014. évre ismét az látszik ugyanez a szisztéma, az első sorokban megjelent támogatásokkal már lehet kalkulálni, viszont a később felsoroltak esetében még nem. Kérdése, hogy például a prémium évek program, a könyvtári közművelődési támogatás, a gyermekétkeztetési feladatok, illetve egyéb szociális támogatások vonatkozásában megjelenő pénzösszeg idén is rendelkezésre áll majd év közben? Hiszen ennek tekintetében jelentős hiányt lát, és nem tudható, hogy évközben beérkezik-e, ezek fontos tételek. A Közgazdasági Iroda tájékoztatása szerint vélhetően kalkulálhatnak ezzel év közben, azonban garancia nincs rá. A másik felvetése, hogy az ingatlan értékesítésekből származó bevételekben látható egy közel fél milliárd forintos összeg az Ajnácskő utcai ingatlan több hektáros önkormányzati telek tekintetében az előterjesztés 6. oldalán, vélhetően ez az a területrész, mely az M7-en túli Sóskúti út és az autópálya között helyezkedik el. 490 millió forintot terveztek bevételként, ennek a területnek a hasznosítására, kérdezi, hogy van-e potenciális befektető a területre? 2013. év vonatkozásában a teljesült ingatlan eladások meglehetősen szerények voltak, tudomása szerint mintegy 40 millió forint körüli összeg realizálódott, holott a tervek a tavalyi évi költségvetésben magasabbak voltak. A piacot ismerve, egy ilyen telek eladása nagyobb projekthez köthető. A közigazgatás átalakítása, az önkormányzati igazgatás, az önkormányzatok finanszírozása tekintetében az elmúlt évekhez képest csökkenés tapasztalható, viszont az arányok nem változtak, tehát nem látja a működési, finanszírozási biztonságot, mely megjelenne az önkormányzat költségvetésében. Az önkormányzat által finanszírozható fejlesztések fedezete hogyan fog alakulni? Az a benyomása, hogy az új önkormányzati rendszer, melyben elvették a feladatok nagy részét, felszínre hozta az aránytalanságot a finanszírozásban. Tehát még mindig több a feladat, valamint a fejlesztési igény, amivel gazdálkodni tudnak. Véleménye szerint ez a reform sem hozta magával a biztonságot, még az adósságátvállalás után sem, az Ajnácskő utcai telekeladások kapcsán azt az álláspontot fogalmazza meg, továbbra is veszélyben érzi a kiadások és a bevételek közötti egyensúly fenntartását 2014. év tekintetében.

Pulai Edina képviselő: Egyik aggálya szintén a hivatkozott táblázatra vonatkozik, hogy a tervezett központi költségvetési források összegeit áttekintve, a pénzbeli szociális ellátásokhoz való hozzájárulás a felére csökkent, nagy feladat lesz ezt a helyzetet megoldani, hiszen nőtt a rendkívüli-, illetve az átmeneti segélyben részesülők száma. A csatornázási projekttel kapcsolatosan ugyan még erre az évre várják a bevételeket, azonban nagyobb bevételre számított az iparűzési adó tekintetében, hogyan tudják ellenőrizni a szerződéseket? Nyilvánvaló, hogy nem mind az önkormányzathoz fog befolyni az adózási rendszer miatt, ezért kérdezi, hogy nyomon tudják-e követni ezt az összeget?

T. Mészáros András polgármester: Ha megnézik a gyermekétkeztetési és egyéb feladatok ellátását, a szociális rendszeren belül átstrukturálás látható, egyre inkább a természetbeli szociális támogatások kerülnek előtérbe. A feladatfinanszírozásra való áttérés egyfajta szerkezetátalakítás, melyet az tesz szükségessé, hogy több mint 1,2 milliárd forint év közbeni juttatásra is sor került az elmúlt időszakban, annak érdekében, hogy ezek a pénzek rendelkezésre álljanak és a települések pályázati úton meg tudják szerezni. Bízik benne, hogy a lehetőségek az idei évben is megnyílnak. Látható a 2014. évre tervezett adóbevételek növekménye, amire számítani lehet, nem az aktuális adóbefizetések hirtelen megugrásáról van szó. Ha a több éves kimutatásokat megnézik, Érd vonatkozásában nagyon jó, a legrosszabb esetben is 94%-os a befizetési hajlandóság. Az elmúlt évek alatt felhalmozódott hátralék mintegy 2 milliárd forint, melynek végrehajtásából durván 500 millió forintos adórealizálást terveznek, ez teszi lehetővé a későbbiekben is, hogy fejlesztésekre, illetve beruházásokra saját bevételből szánhassanak pénzt. Látható, ahogy az elmúlt 7 évben, valószínűleg idén is a fejlesztési, felhalmozási lehetőségek a pályázatokon keresztül nyílnak meg. Ez a költségvetés egy biztonságos működésre és kisebb felhalmozásra ad lehetőséget. Úgy érzi, hogy az elmúlt években megfelelő pályázati gyakorlatra tettek szert, nem véletlen, hogy a sajtóban úgy jelent meg, hogy Érd az egy főre jutó legmagasabb, vagy ahhoz közeli pályázati összeget szerezte meg az elmúlt években. A fejlesztés és a felhalmozás érdekében továbbra megpróbálnak minden pályázatot megnyerni. Jelenleg is folyik egy óvoda építése, egy korábban elnyert pályázat forrásából, és folyamatosan vannak pályázatok, melyek a kötelező közszolgáltatáshoz kapcsolódó lehetőségeket bővítik a későbbiekben, másrészt még lesznek a 2014-2020 közötti Európai Uniós költségvetési szakaszra hasonló pályázatok, melynek érdekében természetesen a település mindent megtesz. Most folyik az Integrált Településfejlesztési Stratégia elkészítése a főépítész, illetve a területfejlesztési kollégák és külső szakértők irányításával. Az Ajnácskő utcai felvetéssel kapcsolatban úgy érzi, hogy a válság lassan lecsengőben van, a MOBIZ Zrt. logisztikai központjának elkészül a 20.000 m²-es csarnoka és a DM is 1,5 éve működik. Látható, hogy a tartalékban elhelyezett összeg és az Ajnácskő utcai ingatlan összege majdnem megegyezik, korábban elmondta, hogy a tartalékban elhelyezett célok megvalósításához csak akkor kezdenek hozzá, ha a bevételi oldal erre biztosítékot nyújt. A szóban forgó 7 hektáros terület források közé betétele előbb-utóbb megvalósul. Úgy érzi, hogy ennek a betervezése nem felelőtlenség, főleg annak tudatában, hogy amennyiben nem valósul meg, akkor a kiadások realizálása sem történik meg.

Péterfia Krisztina Közgazdasági Irodavezető: Az előterjesztés 4. oldalán bemutatásra kerültek a normatív bevételek, a 2013. év eredeti költségvetése, valamint annak a módosításai, továbbá a 2014. év költségvetés. Ezek a normatív bevételek a MÁK által megadott adatszolgáltatás alapján kerültek betervezésre a költségvetési rendeletbe. Az eredeti költségvetésben a leadott fajlagos mutatók és feladatfinanszírozási rendszeren keresztül ezek a normatívák kerültek meghatározásra, melynek összege 2,477 milliárd forint, a további feladatokra kormányrendeleteket, illetve BM határozatokat fognak hozni a költségvetési törvény alapján, melyre pályázatot lehet év közben benyújtani, a pályázati lehetőségnek a kihasználtsága és mértéke fogja azt eldönteni, hogy plusz normatívára az önkormányzat ezeken a jogcímeken szert tehet-e.

T. Mészáros András polgármester: A költségvetés elfogadásához szükséges valamennyi egyeztetés, tárgyalás megtörtént, természetesen mindenhol igények merültek fel, azonban nem tudnak pozitív irányban elköteleződni. A nemzetiségek számára az állam biztosítja a működéshez szükséges forrást, ezen felül az önkormányzat saját erőből most nem tudja a helyi nemzetiségeket támogatni, a későbbiekben esetleg újragondolható a felvetés. Szavazásra teszi fel a Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság módosító indítványát, 12 millió forint biztosítását a műemlékek állagmegóvására. A módosító indítvány jelenleg nem támogatható, a későbbiekben még visszatérhetnek erre a szándékra.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése igen szavazat nélkül, 12 ellenszavazattal, tartózkodás nélkül elutasította a Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság javaslatát, hogy 12 millió forintot különítsenek el költségvetésben a műemlékek állagmegóvására.

T. Mészáros András polgármester: Kéri a Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottság 25 millió forintra műfüves pályához szükséges önrészre vonatkozó igényének elutasítását is.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése igen szavazat nélkül, 10 ellenszavazattal és 2 tartózkodás mellett elutasította a Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottság 25 millió forintra vonatkozó javaslatát, a műfüves pályához szükséges önrészhez.

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra, hogy az állami támogatással megegyező összeggel támogassa az önkormányzat a nemzetiségi önkormányzatokat.

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése elutasította a nemzetiség önkormányzatok azon igényét, hogy az önkormányzat az állami támogatással megegyező összeggel egészítse ki a költségvetésüket.

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra a költségvetés egy fordulóban történő tárgyalásának elfogadására vonatkozó javaslatot.

Az előterjesztett és szavazásra feltett határozati javaslat:

„Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése úgy dönt, hogy az Önkormányzat 2014. évi költségvetését egy fordulóban tárgyalja meg.

Határidő: azonnal

Felelős: T. Mészáros András polgármester”

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 11 igen szavazattal, 1 ellenszavazattal, tartózkodás nélkül a következő határozatot hozta:

28/2014. (II. 05.)

h a t á r o z a t

az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének egy fordulóban történő megtárgyalásáról és elfogadásáról

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése úgy dönt, hogy az Önkormányzat 2014. évi költségvetését egy fordulóban tárgyalja meg.

Határidő: azonnal

Felelős: T. Mészáros András polgármester

A határozat elfogadásáról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Igen
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Nem
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Távol
Kéri Mihály	Távol
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Igen
Mórás Zsolt	Igen
Pulai Edina	Igen
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Igen
Tekauer Norbert	Igen
T. Mészáros András	Igen
Tóth Tamás	Igen
Dr. Veres Judit	Távol

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra a költségvetési rendelet tervezetét.

Az előterjesztett és szavazásra feltett rendeletalkotási javaslat:

„Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Városfejlesztési, Üzemeltetési és Vagyongazdálkodási Bizottsága, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottsága, Szociális és Egészségügyi Bizottsága, Oktatási és Művelődési Bizottsága valamint Sport, Ifjúsági és Közrendvédelmi Bizottsága,

a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában és az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Érd Megyei Jogú Város Közgyűlésének Pénzügyi és Költségvetési Bizottsága,

a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró szakszervezetek,

valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró, Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői

véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzati hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Közgyűlés által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv), a támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra.

(2) A Közgyűlés által irányított költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

Polgármesteri Hivatal	Érd, Alsó u. 1-3.
Szociális Gondozó Központ	Érd, Budai u.14.
Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény	Érd, Felső u. 39-41.
Érdi Közterület-fenntartó Intézmény	Érd, Fehérvári út 69/B.
Intézményi Gondnokság	Érd, Budai út 14.
Az Intézményi Gondnoksághoz tartozó intézmények:
Intézményi Gondnokság saját	Érd, Budai út 14.
Magyar Földrajzi Múzeum	Érd, Budai út 4.
Szepes Gyula Művelődési Központ	Érd, Alsó u. 9.
Csuka Zoltán Városi Könyvtár	Érd, Hivatalnok u. 14.
Szivárvány Óvoda	Érd, Hegesztő u. 2-8.
Kisfenyves Tagóvoda	Érd, Erkel u. 4.
Meseház Tagóvoda	Érd, Gyula u. 33-37.
Napsugár Tagóvoda	Érd, Tárnoki út 58-62.
Tusculanum Tagóvoda	Érd, László tér 1.
Kincses Óvoda	Érd, Béke tér 1.
Riminyáki Tagóvoda	Érd, Riminyáki út 17.
Kutyavári Tagóvoda	Érd, Kutyavári út 10.
Tállya Tagóvoda	Érd, Tállya u. 3.
Fácán Tagóvoda	Érd, Fácán köz 3.
Harkály Tagóvoda	Érd, Harkály u. 48.
Tündérkert Tagóvoda	Érd, Felső út 51.
Ófalusi Tagóvoda	Érd, Fő út 12.

2. A 2014. évi költségvetés bevételei, kiadásai és a költségvetés tartalék előirányzata

2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételét 11 322 410 e Ft-ban, az előző évi maradvány igénybevételét 1 302 267 e Ft-ban, a felhalmozási célú hitelfelvételét 100 000 e Ft-ban, a bevételi főösszegét 12 724 677 e Ft-ban állapítja meg.

A Közgyűlés az Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásait 12 716 287 e Ft-ban, a finanszírozási kiadásait 8 390 e Ft-ban, a kiadási főösszegét 12 724 677 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt az (1) bekezdés szerinti felhalmozási célú hitelfelvétel teremti meg.

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben, Önkormányzat és költségvetési szervek szerinti megbontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben, Önkormányzat és Polgármesteri Hivatal szerinti megbontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal bevételeit elkülönítetten, részletes bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti megbontásban a 4/a., 5/a. mellékletek tartalmazzák.

(6) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerinti megbontásban a 4/b., 5/b. mellékletek tartalmazzák.

(7) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek 2014. évi bevételei részletezését költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és bevételi forrásonként, kötelező, önként vállalt feladatok szerinti részletezésben a 10. melléklet tartalmazza.

(8) A költségvetési szervek 2014. évi kiadásai részletezését költségvetési szervek szerinti bontásban intézményenként és kiemelt előirányzati jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza. A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek 2014. évi felhalmozási kiadásait jogcímenkénti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

(9) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásai részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 6. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 7. melléklet, a Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásait elkülönítetten, részletesen, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 8. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat tartalékainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 9. melléklet tartalmazza.

(12) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek létszámkereteit a 13. melléklet tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat pályázati forrásokból megvalósított programjait a 14. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 15. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 564 607 e Ft, ebből

általános tartalék	100 000 e Ft
céltartalék	464 607 e Ft.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott általános tartalék összege az előre nem tervezhető, év közben felmerülő működési, felújítási és felhalmozási kiadások rendezésére szolgál.

3. Az Önkormányzat gazdálkodására vonatkozó általános előírások

4. § Az Önkormányzat költségvetési előirányzatai az 5. §-ban foglalt kivétellel a Közgyűlés döntésével változtathatók meg.

5. § (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy fedezet biztosítása céljából a Közgyűlés két ülése közötti időszakban az Önkormányzat költségvetésében szereplő kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 57/2012. (XII.19.) önkormányzati rendelet 57. §-ában foglalt felhatalmazás alapján hozott döntéshez szükséges fedezet biztosítása céljából költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítást hajtson végre.

(3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folyamatossága érdekében a Közgyűlés két ülése közötti időszakban 100 000 e Ft összeghatárig az általános tartalék terhére kötelezettséget vállaljon a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására.

(4) Az átruházott hatáskörben végrehajtott költségvetési előirányzat módosításról a Polgármester a Közgyűlést a következő ülésén köteles tájékoztatni.

(5) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.

(6) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Közgyűlést, annak munkaterv szerinti, soron következő ülésén tájékoztatja.

(7) A Polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet csak akkor köteles a Közgyűlés elé terjeszteni, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(8) Az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 21/2011. (III.25.) önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó beszerzések esetében a beruházási célokmányban, pályázati döntésekre vonatkozóan a közgyűlési előterjesztésben és határozati javaslatban be kell mutatni a megvalósítást követő fenntartási időszakban felmerülő kiadásokat is.

(9) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Közgyűlés dönt.

4. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások

6. § (1) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szerveknek elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél valamint a Polgármesteri Hivatalnál a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(4) A Közgyűlés által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

5. A költségvetési szerv többletbevételének felhasználása

7. § (1) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – intézményi többletbevétel felhasználásáról a Közgyűlés dönt. A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, pénzügyileg realizált intézményi működési többletbevételét a Közgyűlés hatáskörében végrehajtott előirányzat módosítást követően használhatja fel.

(2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

(3) A költségvetési előirányzatok tervezett összegét meghaladó, pénzügyileg teljesített bevételként 2014. évben a 2014. december 31-éig befolyt bevétel vehető figyelembe.

(4) A költségvetési szervek év közben a tervezett, illetve a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételükből – e bekezdésben foglaltak figyelembevételével – az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb:

a) a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,

b) szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik.

(5) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése, a felhalmozási bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.

6. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás

8. § (1) A költségvetési szerv a részére jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások, és a költségvetési létszám-előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodik.

(2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege a 2014. évi központi költségvetésről szóló törvényben megállapított összeggel azonos.

(3) A Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat munkavállalói a Közgyűlés 10/2014. (I.30.) határozata alapján bruttó 200.000 forint cafeteria juttatásban részesülnek.

(4) A költségvetési szervek költségvetésében jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából megtervezett előirányzat a Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatára vetítve nem haladhatja meg a 8 %-os mértéket.

(5) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat-nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.

(6) A költségvetési szervek a 2014. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a Polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

7. Költségvetési előirányzatok megváltoztatása a költségvetési szerveknél

9. § (1) A költségvetési szervek számára jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok kötöttek, ezek között a költségvetési szerv átcsoportosítást a Közgyűlés jóváhagyásával hajthat végre. A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatoktól a felhasználás során nem térhet el.

(2) A költségvetési szervek pótelőirányzati igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás.

10. § (1) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belüli részelőirányzataikat saját előirányzat módosítási hatáskörben az alábbi esetekben változtathatják meg:

a) A személyi juttatások előirányzatain belül a költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal a személyi juttatások rovatai között a feladatváltozással, illetve a feladat végrehajtással kapcsolatban saját hatáskörben átcsoportosítást hajthatnak végre, amelyről a Polgármester a költségvetés soron következő módosításakor a Közgyűlést tájékoztatja;

b) A dologi kiadások rovatai között előirányzat átcsoportosítható. A költségvetési rendeletben megállapított, közüzemi díjak fedezetét szolgáló előirányzatok terhére egyéb dologi kiadási előirányzati sorra csak a fenntartó hozzájárulásával hajtható végre átcsoportosítás.

(2) Az (1) bekezdés szerinti átcsoportosítások tényéről a költségvetési szerv vezetője a Polgármestert a tárgyhót követő nap 10. napjáig tájékoztatja.

11. § Amennyiben új szakmai program indítását a költségvetési szerv önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igénnyel a fenntartó felé nem élhet.

8. Költségvetési maradványra vonatkozó rendelkezések

12. § (1) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról. A 2013. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő önkormányzati szintű szabad maradványt az Önkormányzat 2014. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani.

(2) A maradványból a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b) a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,

c) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás).

(3) A költségvetési szerveket meg nem illető maradvány összege az Önkormányzatot illeti meg.

(4) A maradvány költségvetési szervet megillető és meg nem illető összegét az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelete módosításában kell előírni a zárszámadásról szóló rendelet elfogadását követő közgyűlési ülésen.

(5) A központi költségvetésből származó támogatások 2013. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség érdekében a költségvetési szervek részére költségvetési maradványt terhelő befizetési kötelezettséget kell előírni.

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványukat – a (7) bekezdésben foglaltak kivételével – csak a Közgyűlés jóváhagyása után használhatják fel.

(7) Az önkormányzati költségvetési szervek a költségvetési maradvány jóváhagyását megelőzően, továbbá a maradvány jóváhagyásától függő utólagos felügyeleti korrekció és ezzel összefüggő visszapótlási kötelezettség mellett:

a) előirányzat nélkül teljesíthetnek kiadásokat a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak,

b) saját hatáskörű módosítással az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.

9. Költségvetési szerv vállalkozói tevékenysége

13. § A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

10. Egyéb rendelkezések

14. § Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló jogszabályi előírásokban, valamint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzatában (a továbbiakban: Közbeszerzési Szabályzat), továbbá az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 21/2011. (III.25.) önkormányzati rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.

15. § A Közgyűlés külön döntésben rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A polgármesteri keret felhasználásáról a Polgármester dönt.

16. § (1) A költségvetési szerv saját feladatkörében és nevében csak a Polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.

(2) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek által benyújtott pályázatokra vonatkozó közgyűlési előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.

17. § (1) Az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek a költségvetési előirányzatok ütemezett felhasználásának nyomon követése érdekében a dologi kiadások jóváhagyott költségvetési előirányzatának felhasználása esetén a kötelezettségvállalás előtt az erre vonatkozó kötelezettségvállalási dokumentum tervezetét (szerződés-tervezet, megrendelő) kötelesek a Polgármesterhez benyújtani, a 300.000 Ft alatti kifizetések, valamint a közszolgáltatókkal létrejött szerződések alapján a közüzemi díjak kifizetései kivételével.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt rendelkezés nem érinti a Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény kötelezettségvállalásait.

18. § (1) A költségvetési szervek társadalmi szervezetet, alapítványt nem támogathatnak.

(2) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek és magánszemélyek tartalmi és pénzügyi elszámolási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű összeg rendeltetésszerű használatára vonatkozóan az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak szerint.

19. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.

(2) A Polgármester a Közgyűléstől átruházott hatáskörben jogosult az átmenetileg szabad pénzeszközök tőkegarantált befektetésére pénzintézeti betét vagy befektetési alap formájában, továbbá diszkont kincstárjegy, államkötvény vásárlásra és értékesítésre.

20. § A költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal követelés elengedése és tartozásátvállalása tekintetében az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonáról és a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 13/2012. (III.27.) önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadók.

21. § A rendelet 6. mellékletben meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a Közgyűlés vonatkozó döntésében foglalt eljárásrend szerint kerülhet sor.

22. § Az Önkormányzat a Közgyűlés által jóváhagyott – évközi változásokkal módosított – intézményi támogatást a költségvetési szervek kiadásaira a Kiskincstári gazdálkodás működéséről szóló szabályzat előírásainak megfelelően biztosítja. A Kiskincstári szabályzatban foglaltak szerinti havi intézményi keretösszegeket a Polgármester állapítja meg az Önkormányzat likviditási helyzete és az intézményi gazdálkodási adatok figyelembe vételével.

23. § Az Érdi Településrendezési- és Építészeti-műszaki Tervtanács (továbbiakban: Tervtanács) tagjainak és opponenseinek tiszteletdíja a következő:

a) a Tervtanács tagjának tiszteletdíja: napirendenként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/12-ed része,

b) a Tervtanács opponensének tiszteletdíja (szakértői díj): tervpályázatonként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/2-ed része,

c) amennyiben az opponens tagja a Tervtanácsnak, tiszteletdíja (szakértői díja) az a) pont alapján számítandó.

24. § A költségvetés teljesítéséről szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatót, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletet az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, e rendelet táblázatai szerinti szerkezetnek megfelelően kell elkészíteni.

25. § Az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szerv vezetője köteles a tárgyhó utolsó napján fennálló, általa elismert tartozásállomány tekintetében - ideértve a nemleges nyilatkozat esetét is - a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a Polgármester részére adatot szolgáltatni.

26. § A szociális ellátások helyi szabályairól szóló 41/2013. (XII.20.) önkormányzati rendelet 15. §-a alapján meghatározandó helyben szokásos legolcsóbb temetési költség összege 2014. évben hamvasztásos temetés esetén bruttó 106.875 Ft, koporsós temetés esetén bruttó 161.475 Ft.

27. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban foglalt felhatalmazás alapján az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, tételenként háromszázezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

g) az a)-f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

11. Záró rendelkezések

28. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni."

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 10 igen szavazattal, 2 ellenszavazattal, tartózkodás nélkül elfogadta a 2/2014. (II.6.) önkormányzati rendeletet Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről.

2/2014. (II.6.)

önkormányzati rendelet

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről

a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró szakszervezetek,

véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az önkormányzati hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), a Közgyűlés által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv), a támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra.

(2) A Közgyűlés által irányított költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

*Polgármesteri Hivatal*	*Érd, Alsó u. 1-3.*
*Szociális Gondozó Központ*	*Érd, Budai u.14.*
*Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény*	*Érd, Felső u. 39-41.*
*Érdi Közterület-fenntartó Intézmény*	*Érd, Fehérvári út 69/B.*
*Intézményi Gondnokság*	*Érd, Budai út 14.*
*Az Intézményi Gondnoksághoz tartozó intézmények:*
*Intézményi Gondnokság saját*	*Érd, Budai út 14.*
*Magyar Földrajzi Múzeum*	*Érd, Budai út 4.*
*Szepes Gyula Művelődési Központ*	*Érd, Alsó u. 9.*
*Csuka Zoltán Városi Könyvtár*	*Érd, Hivatalnok u. 14.*
*Szivárvány Óvoda*	*Érd, Hegesztő u. 2-8.*
*Kisfenyves Tagóvoda*	*Érd, Erkel u. 4.*
*Meseház Tagóvoda*	*Érd, Gyula u. 33-37.*
*Napsugár Tagóvoda*	*Érd, Tárnoki út 58-62.*
*Tusculanum Tagóvoda*	*Érd, László tér 1.*
*Kincses Óvoda*	*Érd, Béke tér 1.*
*Riminyáki Tagóvoda*	*Érd, Riminyáki út 17.*
*Kutyavári Tagóvoda*	*Érd, Kutyavári út 10.*
*Tállya Tagóvoda*	*Érd, Tállya u. 3.*
*Fácán Tagóvoda*	*Érd, Fácán köz 3.*
*Harkály Tagóvoda*	*Érd, Harkály u. 48.*
*Tündérkert Tagóvoda*	*Érd, Felső út 51.*
*Ófalusi Tagóvoda*	*Érd, Fő út 12.*

2. A 2014. évi költségvetés bevételei, kiadásai és a költségvetés tartalék előirányzata

(2) A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt az (1) bekezdés szerinti felhalmozási célú hitelfelvétel teremti meg.

(9) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásai részletezését kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 6. melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat tartalékainak előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 9. melléklet tartalmazza.

(12) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szervek létszámkereteit a 13. melléklet tartalmazza.

(13) Az Önkormányzat pályázati forrásokból megvalósított programjait a 14. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 564 607 e Ft, ebből

*általános tartalék*	*100 000 e Ft*
*céltartalék*	*464 607 e Ft.*

3. Az Önkormányzat gazdálkodására vonatkozó általános előírások

4. § Az Önkormányzat költségvetési előirányzatai az 5. §-ban foglalt kivétellel a Közgyűlés döntésével változtathatók meg.

(4) Az átruházott hatáskörben végrehajtott költségvetési előirányzat módosításról a Polgármester a Közgyűlést a következő ülésén köteles tájékoztatni.

(5) Év közben új kötelezettségvállalás csak a tényleges pénzügyi, likviditási helyzet függvényében lehetséges.

(9) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni, melynek felhasználásáról a Közgyűlés dönt.

4. A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások

6. § (1) A Közgyűlés irányítása alatt álló költségvetési szerveknek elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A Közgyűlés által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

5. A költségvetési szerv többletbevételének felhasználása

(2) Az (1) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

(3) A költségvetési előirányzatok tervezett összegét meghaladó, pénzügyileg teljesített bevételként 2014. évben a 2014. december 31-éig befolyt bevétel vehető figyelembe.

c) a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig,

d) szerződés esetén az abban meghatározott összeggel emelhetik.

6. Személyi juttatásokkal való gazdálkodás

(2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege a 2014. évi központi költségvetésről szóló törvényben megállapított összeggel azonos.

(3) A Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat munkavállalói a Közgyűlés 10/2014. (I.30.) határozata alapján bruttó 200.000 forint cafeteria juttatásban részesülnek.

(4) A költségvetési szervek költségvetésében jutalom címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából megtervezett előirányzat a Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatára vetítve nem haladhatja meg a 8%-os mértéket.

(6) A költségvetési szervek a 2014. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a Polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.

7. Költségvetési előirányzatok megváltoztatása a költségvetési szerveknél

10. § (1) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belüli részelőirányzataikat saját előirányzat módosítási hatáskörben az alábbi esetekben változtathatják meg:

(2) Az (1) bekezdés szerinti átcsoportosítások tényéről a költségvetési szerv vezetője a Polgármestert a tárgyhót követő nap 10. napjáig tájékoztatja.

8. Költségvetési maradványra vonatkozó rendelkezések

12. § (1) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Közgyűlés hagyja jóvá és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról. A 2013. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő önkormányzati szintű szabad maradványt az Önkormányzat 2014. évi költségvetése forráshiányának csökkentésére kell fordítani.

(2) A maradványból a költségvetési szerveket és a Polgármesteri Hivatalt nem illeti meg:

d) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

e) a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli - összegek maradványa,

f) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány (pl. normatíva-felhasználás).

(3) A költségvetési szerveket meg nem illető maradvány összege az Önkormányzatot illeti meg.

c) előirányzat nélkül teljesíthetnek kiadásokat a megfelelő kiadási jogcímeken és kiemelt előirányzatokon, amennyiben ezek a kiadások alapoktól, pályázatok útján elnyert és konkrét feladatokra az előző évben átvett pénzeszközök felhasználásával kapcsolatosak,

d) saját hatáskörű módosítással az előző évben vállalt kötelezettségek áthúzódó teljesítésével összefüggő kiadásokat teljesíthetnek.

9. Költségvetési szerv vállalkozói tevékenysége

13. § A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

10. Egyéb rendelkezések

14. § Az önkormányzati és intézményi beruházásokra, felújításokra, árubeszerzésekre, szolgáltatások megrendelésére a közbeszerzésekről szóló jogszabályi előírásokban, valamint Érd Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közbeszerzési Szabályzatában (a továbbiakban: Közbeszerzési Szabályzat), továbbá az önkormányzati beruházások előkészítéséről, jóváhagyásáról és megvalósítási rendjéről szóló 21/2011. (III.25.) önkormányzati rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.

15. § A Közgyűlés külön döntésben rendelkezik az alapok, alapítványok és társadalmi szervezetek támogatására tervezett előirányzatok felhasználásáról. A polgármesteri keret felhasználásáról a Polgármester dönt.

16. § (1) A költségvetési szerv saját feladatkörében és nevében csak a Polgármester jóváhagyása alapján nyújthat be pályázatot, abban az esetben is, ha a pályázat 100%-ban támogatással finanszírozott.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt rendelkezés nem érinti a Dr. Romics László Egészségügyi Intézmény kötelezettségvállalásait.

18. § (1) A költségvetési szervek társadalmi szervezetet, alapítványt nem támogathatnak.

19. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki, és nem fogadhatnak el.

20. § A költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal követelés elengedése és tartozásátvállalása tekintetében az Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonáról és a vagyontárgyak feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 13/2012. (III.27.) önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadók.

21. § A rendelet 6. mellékletben meghatározott támogatási keret előirányzatok felhasználására a Közgyűlés vonatkozó döntésében foglalt eljárásrend szerint kerülhet sor.

22. § Az Önkormányzat a Közgyűlés által jóváhagyott – évközi változásokkal módosított – intézményi támogatást a költségvetési szervek kiadásaira a Kiskincstári gazdálkodás működéséről szóló szabályzat előírásainak megfelelően biztosítja. A Kiskincstári szabályzatban foglaltak szerinti havi intézményi keretösszegeket a Polgármester állapítja meg az Önkormányzat likviditási helyzete és az intézményi gazdálkodási adatok figyelembe vételével.

23. § Az Érdi Településrendezési- és Építészeti-műszaki Tervtanács (továbbiakban: Tervtanács) tagjainak és opponenseinek tiszteletdíja a következő:

a) a Tervtanács tagjának tiszteletdíja: napirendenként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/12-ed része,

b) a Tervtanács opponensének tiszteletdíja (szakértői díj): tervpályázatonként a mindenkori köztisztviselői illetményalap 1/2-ed része,

c) amennyiben az opponens tagja a Tervtanácsnak, tiszteletdíja (szakértői díja) az a) pont alapján számítandó.

26. § A szociális ellátások helyi szabályairól szóló 41/2013. (XII.20.) önkormányzati rendelet 15. §-a alapján meghatározandó helyben szokásos legolcsóbb temetési költség összege 2014. évben hamvasztásos temetés esetén bruttó 106.875 Ft, koporsós temetés esetén bruttó 161.475 Ft.

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend és K41. Társadalombiztosítási ellátások és K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

g) az a)-f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

11. Záró rendelkezések

28. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2014. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

A rendelet elfogadásáról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Igen
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Nem
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Távol
Kéri Mihály	Távol
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Igen
Mórás Zsolt	Igen
Pulai Edina	Nem
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Igen
Tekauer Norbert	Igen
T. Mészáros András	Igen
Tóth Tamás	Igen
Dr. Veres Judit	Távol

T. Mészáros András polgármester: Felteszi szavazásra az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítására vonatkozó határozati javaslatot.

Az előterjesztett és szavazásra feltett határozati javaslat:

„Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29./A § bekezdésében foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség (a jelenleg fennálló szerződések alapján)

*Kötelezettség jogcíme*		*2014. év*	*2015. év*	*2016. év*	*2017. év*
*Felhalmozási célú hiteltörlesztés*		*8 390*	0	0	0
1.	MFB Infrastruktúra hitel I.	8 390
2.	MFB Infrastruktúra hitel II.
3.
*Kötvénykibocsátás törlesztés*		0	0	0	0
1.	"ÉRD 2027" Kötvény
2.	MINARET Kötvény
3.
*Lízingdíj*		*237*	0	0	0
1.	Toyota Pénzügyi Zrt. (tőke tartozás)	237
2.
*Kezességvállalás*		*139 430*	*145 602*	*145 602*	*270 2ű*
1.	Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Társulás	139 430	145 602	145 602	270 2ű
2.
	*Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége*	*148 057*	*145 602*	*145 602*	*270 2ű*

Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

*Megnevezés*		*2014. év*	*2015. év*	*2016. év*	*2017. év*
1.	Helyi adókból származó bevételek	2801500	2801500	2801500	2801500
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származő bevétel	725 574	725 574	725 574	725 574
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	38	38	38	38
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
6.
	*Saját bevételek összesen*	*3527112*	*3527112*	*3527112*	*3527112*

	*Saját bevételek 50 %-a*	*1763556*	*1763556*	*1763556*	*1763556*

	*Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége*	*1615499*	*1617954*	*1617954*	*1493306*

A 2014. évi határozati javaslatban szereplő, 2015-16. évekre vonatkozó adósságszolgálati és saját bevételre vonatkozó adatok az elmúlt évben hozott döntésben szereplő adatokhoz képest jelentős eltérést mutatnak, amelyet külső gazdasági körülmények indokolnak.

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetése megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

Határidő: határozat továbbítására: az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős: T. Mészáros András polgármester

Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése 11 igen szavazattal, ellenszavazat nélkül, 1 tartózkodás mellett a következő határozatot hozta:

29/2014. (II. 05.)

h a t á r o z a t

az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításáról

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29./A § bekezdésében foglaltak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése, továbbá az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján az Önkormányzat saját bevételeit és adósságszolgálattal kapcsolatos kötelezettségeit tartalmazó, költségvetési évet követő három évre szóló „kitekintést” az alábbiak szerint állapítja meg:

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség (a jelenleg fennálló szerződések alapján)

Kötelezettség jogcíme		2014. év	2015. év	2016. év	2017. év
Felhalmozási célú hiteltörlesztés		8 390	0	0	0
1.	MFB Infrastruktúra hitel I.	8 390
2.	MFB Infrastruktúra hitel II.
3.
Kötvénykibocsátás törlesztés		0	0	0	0
1.	"ÉRD 2027" Kötvény
2.	MINARET Kötvény
3.
Lízingdíj		237	0	0	0
1.	Toyota Pénzügyi Zrt. (tőke tartozás)	237
2.
Kezességvállalás		139 430	145 602	145 602	270 2ű
1.	Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Társulás	139 430	145 602	145 602	270 2ű
2.
	Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	148 057	145 602	145 602	270 2ű

Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint

Megnevezés		2014. év	2015. év	2016. év	2017. év
1.	Helyi adókból származó bevételek	2801500	2801500	2801500	2801500
2.	Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származő bevétel	725 574	725 574	725 574	725 574
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0
4.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	38	38	38	38
5.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0
6.
	Saját bevételek összesen	3527112	3527112	3527112	3527112

	Saját bevételek 50 %-a	1763556	1763556	1763556	1763556

	Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége	1615499	1617954	1617954	1493306

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetése megfelel a Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdésében foglalt előírásoknak.

Határidő: határozat továbbítására: az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének elfogadásával egyidejűleg

Felelős: T. Mészáros András polgármester

A határozati javaslat elfogadásáról a Közgyűlés az alábbiak szerint szavazott:

Antunovits Antal	Igen
Bakai-Nagy Zita	Távol
Dr. Csőzik László	Igen
Donkó Ignác	Igen
Dr. Döcsakovszky Béla	Távol
Fülöp Sándorné	Igen
Jakab Béla	Távol
Kéri Mihály	Távol
Kopor Tihamér	Igen
Mészáros Mihály	Igen
Mórás Zsolt	Igen
Pulai Edina	Tartózkodik
Segesdi János	Távol
Szabó Béla	Igen
Tekauer Norbert	Igen
T. Mészáros András	Igen
Tóth Tamás	Igen
Dr. Veres Judit	Távol